第一章 緒 論

1.1 研究背景和意義
近年來，勞動力成本上升，原材料漲價，人民幣升值，貨幣政策松動有限，產(chǎn)業(yè)結構轉型升級，地方債務融資平臺面臨清理，房地產(chǎn)調(diào)控使投資增長放慢，地方性金融環(huán)境日益復雜多變。隨著地方性商業(yè)銀行的蓬勃發(fā)展，金融市場體系也在逐步完善發(fā)展，特別中央政府工作報告中提出允許具備條件的民間資本依法發(fā)起設立中小型銀行等金融機構，因此地方性商業(yè)銀行金融風險的防范問題已經(jīng)成為國內(nèi)外研究的熱點問題之一。截至 2013 年末，濟寧市金融機構本外幣存款余額 3561.1 億元，比年初增加 368.9億元。其中，居民儲蓄存款余額 1956.3 億元，比年初增加 220.5 億元，各項本外幣貸款余額 2276.5 億元，比年初增加 281.8 億元，其中，短期貸款 1346.0 億元，比年初增加 133.1 億元，同比少增 143.9 億元；中長期貸款 835.3 億元，比年初增加 180.0億元，同比多增 159.5 億元。濟寧市現(xiàn)有銀行金融機構 30 余家，從業(yè)人員在 1 萬人左右（張乃智，2013）。濟寧銀行，前身為濟寧市商業(yè)銀行，2006 年 8 月經(jīng)中國銀監(jiān)會批準正式開業(yè)，于 2009 年 12 月更名為濟寧銀行，是全市唯一一家總行設在濟寧的股份制商業(yè)銀行。自成立以來，濟寧銀行始終堅持“服務地方經(jīng)濟、服務中小企業(yè)、服務城市居民”的市場定位，充分利用法人機構管理鏈條短、決策速度快、經(jīng)營機制活的優(yōu)勢，使各項業(yè)務實現(xiàn)了跨越式發(fā)展，為地方經(jīng)濟做出了應有的貢獻（楊靖，2012）。截至 2014年 6 月末，濟寧銀行共設立 4 家跨區(qū)域分行，37 家支行；全行員工 1246 人；資產(chǎn)總額達到 316 億元，存款余額 274 億元，貸款余額 193 億元；存貸比 70%，各項經(jīng)營指標在國內(nèi)同行業(yè)均處于領先水平；支持中小企業(yè) 13480 戶，占全行貸款企業(yè)戶數(shù)的99.7%，中小企業(yè)貸款金額 175 億元，占各項貸款的比重 90%以上，在解決就業(yè)、增加居民收入、支持地方經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了金融主力軍的作用（齊魯晚報，2014）。
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1.2 國內(nèi)外研究文獻綜述
地方性金融風險預警理論，特別是地方性商業(yè)銀行金融風險預警理論，一直是國內(nèi)外金融界研究的熱點問題之一。在國外具有代表性的人物有 Lundeberg，Craner，F(xiàn)eller，Gerber，Grandell，Embrechts 等，他們在銀行的投資策略、次貸危機的影響、信貸風險的預警等方面取得了非常多的成果。自 19 世紀末美國引入了企業(yè)信用評價體系后，歐洲的主要經(jīng)濟發(fā)達國家也陸續(xù)開展了對企業(yè)的財務指標統(tǒng)計和評價工作，逐漸形成了多種企業(yè)信用評估模型，在不同領域中得到了廣泛的應用，常見的評估模型如 VAR（風險價值法）模型；Credit Risk+（信用風險）模型、模糊數(shù)學、AHP（層次分析法）、聯(lián)機分析挖掘方法和神經(jīng)網(wǎng)絡方法等等。2001 年，喬埃爾?貝西斯在《商業(yè)銀行風險管理:現(xiàn)代理論與方法》著作中，對風險管理與風險資本的關系、商業(yè)銀行的風險管理體系、風險管理與績效考核等做了比較全面的研究；同年，愛德華·愛特曼、約翰·考埃特等對信用風險管理演進規(guī)律進行了研究，得出信用風險評價方法的發(fā)展軌跡：定性評估—財務指標模型—綜合模型。近幾年，在商業(yè)銀行風險管理方面，如 Anthony M.Santomero （1996），I.Driga（2007），K.Njanike（2009）等，提出了一些較新的理論，但是主要基于管理學方面，并沒有給出適合于地方性商業(yè)銀行的量化管理指標。Svetlana Saksonovaa（2013）在解決資產(chǎn)結構中的關鍵問題里以管理拉脫維亞銀行的例子，提出了多種方法來解決這些問題，有效的規(guī)避了宏觀經(jīng)濟帶來的風險，其中主要的方法是需要動態(tài)優(yōu)化資產(chǎn)負債結構，以確保盈利操作和降低風險，通過共同構建資產(chǎn)和負債組合，解決差距方法利率風險，擴大盈利業(yè)務的范圍。在信用風險的度量方面，發(fā)達國家也有大批學者從事相關理論的研究，先后建立了幾個實用的模型（S.Piramuthu，2004），如：KMV 模型（美國 KMV 公司于 1997年研發(fā)），Credit Metrics（信用度量）模型，Credit Risk+模型，RCM 信用風險模型等。Hussain Ali Bekhet 和 Shorouq Fathi Kamel Eletter（2013）以約旦商業(yè)銀行為例利用人工神經(jīng)網(wǎng)絡統(tǒng)計技術即神經(jīng)評分辦法，提出了貸款所用的新的信用風險評估模型。該模型綜合考慮了決策的有效性和控制貸款的辦公任務，較大的節(jié)省了分析時間和成本。
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第二章 地方金融風險預警的基本理論

2.1 地方金融風險
一般某一地區(qū)金融機構或者是某一省及某一地級市的金融機構出現(xiàn)的風險往往被稱之為地方金融風險。地方金融風險呈現(xiàn)出的特點是其資金的流向、出資人的利益以及風險的影響范圍都是緊緊限定在單個地方的。在一般意義上對于地方金融機構的界定總是指的是地方政府、地方部門、地方單位、或者是由個人參與或組織而建立起來的，并又以該單位參與或介入而投股并且經(jīng)過了金融監(jiān)管機構批準之后而設立的、并且以股份合作制形式組成的、并以服務地方經(jīng)濟發(fā)展為重點的金融企業(yè)。所以地方金融風險的存在往往涉及到的利益面之廣有時候是難以想象的，因此，對金融風險的防范與控制的研究具有較強的理論意義和實踐意義。地方金融風險的頻繁出現(xiàn)使得人們對其本質(zhì)情況進行了眾多的研究。近年來人們逐漸認識到地方金融風險研究的主要內(nèi)容不僅包括地方城市內(nèi)的各大商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行，還包括地方城市內(nèi)存在的一些信托公司、擔保公司、地方證券公司、小額貸款公司、地方保險公司、典當行等。所以一旦出現(xiàn)地方金融風險，許多的行業(yè)和人員都會受到牽連，其自身的利益也會受到或多或少的損失。
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2.2 地方金融風險預警
地方金融風險預警是從靜態(tài)和動態(tài)兩個方面對金融機構面臨的風險狀況進行監(jiān)測，通過一定的技術手段，對風險較大和風險突然加劇的金融機構及時進行預警的方法和過程，用以監(jiān)督和促進地方金融機構加強防范和化解風險工作。采用金融風險預警既可以降低監(jiān)管成本，又可以通過研究不同層次的指標，發(fā)現(xiàn)金融風險問題的根源，盡早發(fā)出危機信號，及時采取合適措施，進行有效治理和防范。通過科學的研究理論和先進的判斷方法構建地方金融風險指標體系，并利用其進行數(shù)據(jù)分析，進而判斷研究區(qū)域內(nèi)的金融風險程度，這對于現(xiàn)實經(jīng)濟生活具有重要的社會意義和經(jīng)濟價值。金融風險預警體系的重要環(huán)節(jié)是對金融風險預警方法的選擇，它直接決定著預警系統(tǒng)的質(zhì)量和效率。目前，理論研究較成熟、使用較廣泛的金融風險預警方法主要有指標體系評分法和模型法兩種方法。法國管理學家 Henry Fayo 最早在《一般工業(yè)管理》一書中，提出來“風險管理”這一詞。而布蘭查得和莫伯瑞于 1955 年開創(chuàng)了對金融風險管理系統(tǒng)的研究，在前人研究的基礎上，兩位經(jīng)濟學家進一步豐富了金融風險管理體系。近年來世界經(jīng)濟翻天覆地不斷發(fā)展，金融行業(yè)在地方性經(jīng)濟發(fā)展的重要性愈加凸顯，階段性金融危機的爆發(fā)，這一切都促進了該領域的系統(tǒng)化、專業(yè)化的研究。西方文獻中關于金融風險預警體系構建方法的研究很多，其中在實際應用中可操作性強，得到國際廣泛認可的具有影響力的經(jīng)典金融風險預警模型有 FR 概率模型、STV 橫截面回歸模型、KLR 信號法；借鑒了諸多數(shù)量經(jīng)濟學的研究成果后，創(chuàng)新型的金融風險預警模型有 BP 神經(jīng)網(wǎng)絡模型、Simple Logit 模型、主管概率模型等。這些預警方法都從不同的角度對風險進行度量和模擬，目的均是為了用最有效的方法對可能發(fā)生的金融風險進行預測。
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第三章 濟寧銀行 KITA 支行風險預警現(xiàn)狀及存在問題分析.....12
3.1 濟寧銀行 KITA 支行面臨的主要風險..........13
3.2 濟寧銀行 KITA 支行風險預警體系現(xiàn)狀.......15
3.2.1 風險識別階段........15
3.2.2 風險計量分析階段......16
3.2.3 風險監(jiān)測階段........16
3.3 濟寧銀行 KITA 支行風險預警體系存在的問題......16
第四章 濟寧銀行 KITA 支行金融生態(tài)環(huán)境評價指標體系構建.....17
4.1 KITA 支行金融生態(tài)環(huán)境評價值指標體系構建.......18
4.2 KITA 支行金融生態(tài)環(huán)境評價值指標體系的應用.........26
4.2.1 KITA 縣金融風險分析......26
4.2.2 KITA 支行金融生態(tài)環(huán)境評價值指標體系的應用..........27
第五章 濟寧銀行 KITA 支行中小企業(yè)信貸風險評估體系構建.....30
5.1 國內(nèi)外中小企業(yè)信貸風險評估的方法及 KITA 支行中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀........32
5.2 濟寧銀行 KITA 支行中小企業(yè)信貸風險評估指標選取......32
5.3 濟寧銀行 KITA 支行中小企業(yè)信貸風險評估模型的構建........36

第六章 濟寧銀行 KITA 支行風險預警保障措施

本文第四章通過構建指標體系對 KITA 支行所處的金融環(huán)境進行了分析，通過分析可知，影響地區(qū)金融環(huán)境的主要包括該地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況、金融資源和社會信用水平。第五章選取一系列財務及非財務指標，并通過專家評分將其量化，構建現(xiàn)行回歸模型，分析了影響風險程度的幾個重要因素，回歸的結果顯示其中最主要的因素為企業(yè)的財務及非財務因素。通過對相關理論的回顧和相關數(shù)據(jù)的實證分析，結合濟寧銀行 KITA 支行的發(fā)展實際，下面就怎樣提升風險預警能力提出相應的措施建議。

6.1 濟寧銀行 KITA 支行風險預警保障的遵循原則

風險預警涉及到各個部門、各個業(yè)務條線以及業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，需要全員的參與和管理，這個觀念首先要在全行樹立起來。同時 KITA 支行風險預警的內(nèi)容要由以前僅以信用風險預警為主的構建原則，向信用、市場、操作風險全面預警轉變。結合他行成功的經(jīng)驗，建議濟寧銀行KITA支行風險預警保障構建方面應遵守以下原則:1．風險預警保障職能的全面性銀行的各項業(yè)務流程、操作環(huán)節(jié)，銀行設置的每個部門、崗位和員工都存在相應的風險因素，建立風險預警保障體系應覆蓋銀行所有的風險點。因此，設置相應的風險管理部門職能要求時，要覆蓋銀行所面臨的傳統(tǒng)風險，如信用風險和市場風險等，更要重視預防操作風險、聲譽風險等的發(fā)生。2．風險預警保障職能的獨立性風險預警保障職能既要全面覆蓋銀行工作系統(tǒng)，又要具有獨立的風險管理部門。從而形成由董事會直接領導，獨立的風險管理部門專職負責，，各個業(yè)務部門緊密聯(lián)系共同管理風險的預警保障體系。根據(jù)當前的金融生態(tài)環(huán)境和自身的業(yè)務發(fā)展要求，構建與總行相應部門直接對接的風險預警部門，秉承總行對風險預警工作的重視，加強風險預警政策、制度標準、風險監(jiān)控和信貸審批的統(tǒng)一管理，建立與總行相對應獨立的報告線路，有力的增強風險預警保障體系的獨立性和有效性。

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結論

在金融體制改革日益深化的情況下，金融環(huán)境也變得更加復雜多變，這對于地方性商業(yè)銀行來說是一個發(fā)展的機遇，但同時也是巨大的挑戰(zhàn)。我國國有商業(yè)銀行主要服務于國有大中型企業(yè)，在信貸風險預測方面采用 RCM 模型，并嚴格實施分級授權、審貸分離政策，有效的規(guī)避了信貸風險，但對于支持中小、微企業(yè)發(fā)展的地方性商業(yè)銀行來說，還未有較為權威有效的風險防范體制，主要依靠信貸人員的經(jīng)驗和實地考察，這種方法費時費力，因此構筑健全有效的適合地方性商業(yè)銀行的風險防范機制，全面提升行內(nèi)風險管理水平，是本文主要研究和解決的問題。利用金融學、運籌學、經(jīng)濟學、管理學等多門學科最先進的理論，以濟寧銀行KITA 支行作為研究對象，通過不同的研究方法對該支行的金融生態(tài)環(huán)境、中小企業(yè)信貸風險及全面風險情況進行了分析。首先，本文通過對地方金融風險的相關研究理論進行回顧，選取層次結構分析法對該支行的金融生態(tài)環(huán)境質(zhì)量進行了研究，結論發(fā)現(xiàn)，經(jīng)濟發(fā)展水平、金融資源水平和社會信用對一個地區(qū)的金融環(huán)境質(zhì)量具有明顯的正向影響，并通過對各個指標進行專家取值，帶入計算公示得出 KITA 地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境質(zhì)量評價得分為 5.5，通過對各個指標權重的比較，可以看出哪些指標對金融生態(tài)環(huán)境質(zhì)量會產(chǎn)生較大的影響，這對政府部門進行金融改革，提高地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境質(zhì)量具有一定的指導意義；其次，本文著重分析了濟寧銀行 KITA 支行目前面臨的金融風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、經(jīng)營管理風險，并從風險識別、風險計量、風險監(jiān)測等方面分析了 KITA 支行的風險預警體系，找出了目前此風險預警體系存在的問題。由于 KITA 支行服務的客戶主要以中小企業(yè)為主，該行所面臨的金融風險主要來源于中小企業(yè)的信貸風險，因此本文通過選取一系列財務性指標和非財務性指標并將其量化，利用 SPSS 軟件進行線性回歸，分析企業(yè)的信貸風險的主要影響因素，回歸結果顯示企業(yè)的財務及非財務因素均在很大程度上影響著企業(yè)的信貸風險程度；最后，本文提出了濟寧銀行 KITA 支行構建金融風險預警保障體系的原則，在此基礎上從內(nèi)部風險預警體系建設與外部監(jiān)管兩方面就對如何提升銀行風險預警能力提出了切實有效的措施及建議。
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參考文獻(略)

本文編號：44142