本文關(guān)鍵詞：論我國上市公司獨(dú)立董事制度的完善

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【摘要】： 獨(dú)立董事制度在英美國家是一項(xiàng)比較成熟的法律制度，是英美法系公司治理的重要內(nèi)容，其主要功能在于通過在公司設(shè)立獨(dú)立董事來實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營者的有效監(jiān)督，防止內(nèi)部人控制，并為公司的決策提供參考意見，從而保證公司決策的科學(xué)性、民主性。我國上市公司引進(jìn)獨(dú)立董事制度是建立科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)、避免內(nèi)部人控制，保護(hù)中小股東利益的一項(xiàng)重要舉措。目前，我國上市公司獨(dú)立董事建設(shè)無論在立法上還是在實(shí)踐上都是剛剛起步，中國證監(jiān)會(huì)于2001年8月發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》標(biāo)志著獨(dú)立董事制度在我國的正式確立。該《指導(dǎo)意見》對(duì)獨(dú)立董事的概念、任職條件、權(quán)利義務(wù)、獨(dú)立董事的選聘制度作了初步的規(guī)定。至今，我國獨(dú)立董事制度在許多上市公司已有了一些實(shí)踐，但效果并不理想。有些上市公司獨(dú)立董事的設(shè)立流于形式，，獨(dú)立董事并不獨(dú)立，在控股股東及其派入上市公司的董事、經(jīng)營管理人員與公司發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易方面，許多獨(dú)立董事并沒有起到應(yīng)有的監(jiān)督與制約作用，大股東及其代理人損害中小股東的現(xiàn)象屢見不鮮。筆者認(rèn)為，我國上市公司獨(dú)立董事不能正常履行職責(zé)的主要原因在于我國現(xiàn)行獨(dú)立董事的制度設(shè)計(jì)存在缺陷，獨(dú)立董事的選任程序、任職資格及工作方式、權(quán)利機(jī)制、問責(zé)機(jī)制及與監(jiān)事會(huì)的關(guān)系等方面都亟需進(jìn)一步完善。 本文對(duì)我國上市公司獨(dú)立董事的主要功能進(jìn)行了定位，在對(duì)我國現(xiàn)行獨(dú)立董事制度的設(shè)計(jì)與存在的問題分析和研究的基礎(chǔ)上，借鑒國外獨(dú)立董事制度的成熟經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)結(jié)合我國自身的特點(diǎn)，就未來完善我國獨(dú)立董事制度的相關(guān)內(nèi)容提出了具體建議。全文按內(nèi)在邏輯共分為四個(gè)部分： 第一部分，獨(dú)立董事制度的概念及在國內(nèi)外的實(shí)踐。該部分，筆者就國內(nèi)外對(duì)獨(dú)立董事的定義進(jìn)行了比較，并概括出獨(dú)立性、客觀性和代表性是獨(dú)立董事的主要特征，同時(shí)分析了國內(nèi)外獨(dú)立董事制度產(chǎn)生的背景，并分別介紹了獨(dú)立董事制度在國內(nèi)外的實(shí)踐狀況。 第二部分，我國獨(dú)立董事的功能定位。該部分，筆者通過對(duì)中國與英美西方國家上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)與公司治理結(jié)構(gòu)的比較分析，認(rèn)為我國上市公司獨(dú)立董事的功能定位的側(cè)重點(diǎn)有別于英美國家。我國獨(dú)立董事的功能包括監(jiān)督功能、代表功能和評(píng)價(jià)功能。而最主要的又是監(jiān)督功能，獨(dú)立董 事通過對(duì)大股東和經(jīng)營者的制約，在公司股東權(quán)、決策權(quán)和管理權(quán)之間形 成科學(xué)的制衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)公司權(quán)力資源配置最優(yōu)化。獨(dú)立董事的監(jiān)督功能 又應(yīng)集中定位于對(duì)控股股東及其派入上市公司的董事、經(jīng)營管理人員與公 司關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督與審查。 第三部分，我國現(xiàn)行獨(dú)立董事制度的設(shè)計(jì)及存在的問題，該部分筆者 分別就我國現(xiàn)行獨(dú)立董事制度中獨(dú)立董事的選聘機(jī)制、權(quán)力機(jī)制、問責(zé)機(jī) 制、激勵(lì)機(jī)制、獨(dú)立董事的工作時(shí)間及方式以及獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)的關(guān)系 等方面進(jìn)行深入細(xì)致的分析，并指出我國獨(dú)立董事制度設(shè)計(jì)存在的缺陷和 完善的方向。 最后一部分，完善我國上市公司獨(dú)立董事制度的構(gòu)想。獨(dú)立董事要正 常地履行職責(zé)必須有一個(gè)健全的權(quán)力機(jī)制和問責(zé)機(jī)制，為此，筆者提出了 許多完善建議，如明確賦予獨(dú)立董事提議權(quán)、審核權(quán)及否決權(quán)等特殊權(quán)力， 規(guī)定獨(dú)立董事知情權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的保障措施，在公司董事會(huì)下設(shè)立獨(dú)立董事 行使權(quán)利的審計(jì)、薪酬、提名委員會(huì)，并由獨(dú)立董事?lián)挝瘑T會(huì)主席。明 確獨(dú)立董事違反勤勉義務(wù)的法律責(zé)任、規(guī)定獨(dú)立董事對(duì)第三人承擔(dān)責(zé)任的 情況并引入經(jīng)營判斷規(guī)則等。獨(dú)立董事缺乏獨(dú)立性是影響?yīng)毩⒍轮贫扔?效實(shí)施的重要障礙，筆者提出建立獨(dú)立董事的獨(dú)立性的保障機(jī)制，從形式 上和實(shí)質(zhì)上保證獨(dú)立董事具有獨(dú)立性;構(gòu)建獨(dú)立董事的利益保障機(jī)制從獨(dú) 立董事的補(bǔ)償制度、無因解職的賠償、責(zé)任保險(xiǎn)以及薪酬的支付方面保障 獨(dú)立董事的利益，此外，筆者認(rèn)為還應(yīng)該協(xié)調(diào)獨(dú)立董事制度與監(jiān)事制度的 職能、優(yōu)化和完善上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，營造一個(gè)良好的法律環(huán)境，建立 獨(dú)立董事人才市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和市場(chǎng)準(zhǔn)入制度并確立股東派生訴訟制度，從 而使我國獨(dú)立董事制度的運(yùn)行有一個(gè)良好的基礎(chǔ)環(huán)境和完善的配套制度。
【關(guān)鍵詞】：
【學(xué)位授予單位】：西南政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2003
【分類號(hào)】：D922.29
【目錄】：

• 一、 獨(dú)立董事制度的概念及在國內(nèi)外的實(shí)踐8-13
• (一) 獨(dú)立董事制度的概念8-9
• (二) 獨(dú)立董事制度在國外的產(chǎn)生和發(fā)展9-11
• (三) 獨(dú)立董事制度在我國的實(shí)踐11-13
• 二、 我國上市公司獨(dú)立董事的功能定位13-18
• (一) 監(jiān)督功能15-17
• (二) 代表功能17
• (三) 評(píng)價(jià)功能17-18
• 三、 我國現(xiàn)行獨(dú)立董事制度設(shè)計(jì)及存在的問題18-33
• (一) 選聘機(jī)制19-23
• (二) 權(quán)利機(jī)制23-25
• (三) 問責(zé)機(jī)制25-29
• (四) 激勵(lì)機(jī)制29-31
• (五) 獨(dú)立董事的工作時(shí)間及方式31-32
• (六) 獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)的關(guān)系32-33
• 四、 完善我國上市公司獨(dú)立董事制度的構(gòu)想33-48
• (一) 獨(dú)立董事權(quán)利機(jī)制的完善33-34
• (二) 獨(dú)立董事問責(zé)機(jī)制的完善34-35
• (三) 構(gòu)建獨(dú)立董事獨(dú)立性的保障機(jī)制35-38
• (四) 建立獨(dú)立董事的利益保障機(jī)制38-42
• (五) 獨(dú)立董事制度基礎(chǔ)環(huán)境的完善42-45
• (六) 與獨(dú)立董事制度運(yùn)行相關(guān)的配套制度的完善45-48
• 主要參考文獻(xiàn)48-49

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