本文關(guān)鍵詞：淺析我國上市公司關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)制

  更多相關(guān)文章： 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)關(guān)系 公平正義 非關(guān)聯(lián)化 預(yù)防

【摘要】：關(guān)聯(lián)交易是一種常見的交易行為,它的發(fā)生有內(nèi)在的利益驅(qū)動機制,法律不能完全禁止。社會對于關(guān)聯(lián)交易的"壞印象"主要源于它的非公允部分,源于非公允的關(guān)聯(lián)交易給他人和社會帶來的危害。不是所有的關(guān)聯(lián)交易都是非公允的,也不是所有的關(guān)聯(lián)交易全都一無是處。在一個非公允的交易行為中,其交易行為本身仍具有低風(fēng)險、高效率的優(yōu)勢。法律無法忽視它們的優(yōu)點,只是出于對不同法律價值的追求作出否定或者肯定的評價。認(rèn)清關(guān)聯(lián)交易的利弊本質(zhì),有助于更好地設(shè)計控制規(guī)則,是對其實施有效法律規(guī)制、真正實現(xiàn)公平正義的前提。目前,集團公司、母子公司這種形式的利益連接體大量出現(xiàn),使得上市公司中關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生率居高不下。由于市場主體都有追求利益最大化的動機,所以非公允的交易也在上市公司與其關(guān)聯(lián)方之間不斷發(fā)生,并且呈現(xiàn)明顯的非關(guān)聯(lián)化趨勢。如何對這部分交易進行監(jiān)控進而保護中小股東和債權(quán)人的利益就成為我國證券市場法律控制的難題。本文通過理論上對關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)方三個法律概念進行分析,結(jié)合國內(nèi)外的法律定義,提出了以關(guān)聯(lián)關(guān)系為核心的關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定方法,以求在依據(jù)現(xiàn)有法律規(guī)定無法識別關(guān)聯(lián)方之時可以對其交易行為進行準(zhǔn)確認(rèn)定,適當(dāng)?shù)亟鉀Q因法律的滯后性造成的關(guān)聯(lián)方界定難題。現(xiàn)階段,預(yù)防非公允交易的發(fā)生無法依靠交易行為人的自覺來實現(xiàn),只能依賴法律的強制性監(jiān)管。完善監(jiān)管法律,是一項系統(tǒng)的建設(shè)工程,既需要有合理的法律體系頂層設(shè)計,也需要有科學(xué)的控制措施可以保障法律實施。鑒于關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)在驅(qū)動性,完善公司的內(nèi)部控制機制,是避免非公允交易發(fā)生的有效措施和關(guān)鍵步驟,其中審計委員會制度和獨立董事制度是兩個最有效的制度,需要法律重點予以關(guān)注。除了嚴(yán)格的內(nèi)部控制,法律也需要建設(shè)一個有效的外部監(jiān)督環(huán)境,通過外部壓力約束交易雙方的行為,以起到預(yù)防的作用。對我國上市公司的非公允關(guān)聯(lián)交易行為進行控制,關(guān)鍵在于預(yù)防,使上市公司與關(guān)聯(lián)方之間能而不敢實施非公允交易,這也是我國目前法律控制的重心。但是,預(yù)防畢竟只是事前的措施,我國現(xiàn)行的法律過于側(cè)重預(yù)防,卻忽略了對交易行為受害人的事后救濟,導(dǎo)致公平正義的價值目標(biāo)無法真正實現(xiàn)。所以,相應(yīng)的司法救濟制度和具體實施規(guī)則也同時需要法律給予重視和完善。
【學(xué)位授予單位】：山東大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2017
【分類號】：D922.291.91

【相似文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 王東光;;證券錯誤交易撤銷權(quán)研究[J];法學(xué)評論;2013年02期

2 齊曉霞;論市場經(jīng)濟中的公平定位[J];山東行政學(xué)院山東省經(jīng)濟管理干部學(xué)院學(xué)報;2002年03期

3 夏越新;論誠信與市場經(jīng)濟的健康發(fā)展[J];學(xué)習(xí)論壇;2003年06期

4 孫鵬;交易安全及其民商法保護論略[J];法律科學(xué).西北政法學(xué)院學(xué)報;1995年05期

5 馮江菊;張道許;;淺談強迫交易罪的認(rèn)定——以唐文等強行乞討一案為例[J];法制與社會;2008年08期

6 柳劍平;股票透支交易行為中的若干法律問題[J];經(jīng)濟論壇;1994年21期

7 焦津洪;;對知情交易的法律管制的比較研究[J];國際商法論叢;1999年00期

8 魏淑君;論證券法上的短線交易制度[J];理論學(xué)刊;2003年05期

9 孟俊紅;;短線交易歸入權(quán)制度之命運——談對《證券法》第四十二條的修改[J];商場現(xiàn)代化;2006年33期

10 趙萬一;劉小玲;;對完善我國短線交易歸入制度的法律思考[J];法學(xué)論壇;2006年05期

中國重要會議論文全文數(shù)據(jù)庫 前4條

1 李維安;李建標(biāo);;利益相關(guān)者治理與中國上市公司的企業(yè)信用[A];經(jīng)濟學(xué)（季刊）第3卷第2期（總第10期）[C];2004年

2 |!屒修;;寇斯}搊遊x的法[x意A];2011年（第九屆）“中國法經(jīng)濟學(xué)論壇”論文集[C];2011年

3 劉丹冰;;保護投資者利益與內(nèi)幕交易禁止——也談《證券法》的修改[A];中國商法年刊創(chuàng)刊號（2001）[C];2001年

4 蔣巖波;;關(guān)于內(nèi)幕交易認(rèn)定的幾個問題[A];全國外國法制史研究會學(xué)術(shù)叢書——20世紀(jì)外國經(jīng)濟法的前沿[C];2001年

中國重要報紙全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 ;中國金融期貨交易所應(yīng)急交易廳使用指引[N];期貨日報;2010年

2 商報記者 蔣夢惟;投資者訴天津文交所“交易規(guī)則不公”[N];北京商報;2011年

3 Richard L.Muehlberg　劉杰 編譯;如何規(guī)避交易中常犯的錯誤[N];期貨日報;2014年

4 宋啟虎;哪些因素最重要[N];期貨日報;2003年

5 嘉實基金 董鵬飛;淺析如何防范交易對手的信用風(fēng)險[N];上海證券報;2008年

6 本報記者 魏琳;酒品消費與投資：本與末的權(quán)衡[N];華夏酒報;2013年

7 曾祥龍;24小時交易與交易所的發(fā)展[N];期貨日報;2004年

8 記者 周自進;黃金評估交易崗位資格培訓(xùn)納入上海市緊缺人才培訓(xùn)工程[N];中國黃金報;2008年

9 陳海生;二手車交易變法　舊江湖市場維新[N];中國經(jīng)營報;2004年

10 本報記者;個人單筆交易為20萬美元[N];雅安日報;2005年

中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前6條

1 張雪艷;衡量國民經(jīng)濟交易成本方法研究[D];遼寧大學(xué);2008年

2 鄧學(xué)龍;委托驅(qū)動市場知情交易與策略行為研究[D];華中科技大學(xué);2010年

3 楊成福;賣權(quán)買權(quán)評價模式及履約價間動態(tài)平衡之研究[D];中南大學(xué);2006年

4 黃素心;中國證券市場內(nèi)幕交易的實時監(jiān)控、行為甄別與最優(yōu)監(jiān)管[D];華中科技大學(xué);2008年

5 顧永立;內(nèi)幕交易規(guī)制對公司價值作用研究[D];復(fù)旦大學(xué);2003年

6 王偉;我國證券市場內(nèi)幕交易：形成機制與經(jīng)濟后果研究[D];西南財經(jīng)大學(xué);2012年

中國碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 鹿靜;證券市場內(nèi)幕交易民事責(zé)任研究[D];鄭州大學(xué);2015年

2 王曉東;我國證券內(nèi)幕交易法律規(guī)制研究[D];復(fù)旦大學(xué);2013年

3 劉雨霽;我國內(nèi)幕交易民事賠償制度研究[D];首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué);2015年

4 劉潔婷;1939-1955年英國的經(jīng)濟管制與燃料黑市交易[D];陜西師范大學(xué);2015年

5 關(guān)放;證券市場內(nèi)幕交易的民事賠償問題探究[D];華東政法大學(xué);2015年

6 姚鳳嬌;證券錯誤交易撤銷的法律問題研究[D];華東政法大學(xué);2015年

7 張琛;職務(wù)犯罪案件引入偵辯交易制度研究[D];蘇州大學(xué);2015年

8 蔣嘉娜;內(nèi)幕交易行政處罰要素的實證分析[D];華東政法大學(xué);2016年

9 卜凡;控股股東關(guān)聯(lián)交易的規(guī)則研究[D];揚州大學(xué);2015年

10 賀國琪;蒙東礦業(yè)內(nèi)幕交易審計研究[D];蘭州大學(xué);2016年

，

本文編號：1294207