本文關(guān)鍵詞： 競爭性國有企業(yè) 混合所有制 經(jīng)理人 激勵機制 公司治理　出處：《云南大學(xué)》2016年博士論文　論文類型：學(xué)位論文

【摘要】：建立完善的激勵機制是解決委托代理問題的核心,也是國有企業(yè)應(yīng)重點解決的問題。自中共中央十八屆三中全會提出國有企業(yè)混合所有制改革以來,經(jīng)理人激勵再次成為學(xué)術(shù)界和企業(yè)界討論的焦點問題之一。經(jīng)理人激勵問題源于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離后出現(xiàn)的委托代理關(guān)系,而國有企業(yè)混合所有制改革中的委托代理關(guān)系既有一般性,也有特殊性,其特殊性表現(xiàn)在部分經(jīng)理人兼具“高管”和“高官”的雙重身份,如何對其激勵應(yīng)有新的制度安排。在國有企業(yè)分類改革背景下,建立競爭性國有企業(yè)混合所有制改革中的經(jīng)理人激勵機制具有重要的理論價值和現(xiàn)實意義。本文基于經(jīng)濟學(xué)與管理學(xué)視野,從競爭性國有企業(yè)混合所有制改革實踐入手,借鑒委托代理理論和激勵理論的核心觀點,提出了經(jīng)理人激勵的理論框架,并綜合運用理論演繹、定量分析和多案例分析等方法重點論證了激勵理論的有效性與合理性,在理論框架和實證研究基礎(chǔ)上,試圖構(gòu)建混合所有制改革中的經(jīng)理人激勵機制并提出相應(yīng)的保障條件,以期為混合所有制改革中經(jīng)理人激勵機制的優(yōu)化和創(chuàng)新提供有益參考。通過對國有企業(yè)改革及經(jīng)理人激勵的歷史審視和現(xiàn)狀分析發(fā)現(xiàn),現(xiàn)階段競爭性國有企業(yè)對經(jīng)理人的激勵以行政激勵和半市場化的激勵為主,依然存在公司治理不規(guī)范、經(jīng)理人雙重身份未得到有效解決、薪酬與企業(yè)業(yè)績難有效掛鉤、中長期激勵機制尚未建立健全、政治監(jiān)督與約束作用有限、缺乏市場化的懲戒與退出機制等問題,這些問題的存在不利于調(diào)動經(jīng)理人的工作積極性,嚴重阻礙了混合所有制改革。因此,競爭性國有企業(yè)混合所有制改革須在解決以上具體問題的基礎(chǔ)上,構(gòu)建更為有效的經(jīng)理人激勵機制。對此,本文在分析經(jīng)理人角色、職能、需求、人性假設(shè)和行為的基礎(chǔ)上,結(jié)合混合所有制改革實踐,從制度性激勵、經(jīng)濟性激勵和社會性激勵三個方面提出了經(jīng)理人激勵的理論框架。運用多元回歸模型分析發(fā)現(xiàn),與競爭性國有企業(yè)相比,民營企業(yè)薪酬激勵和股權(quán)激勵對企業(yè)績效的提升作用更為顯著,其主要原因在于競爭性國有企業(yè)市場化的激勵機制還未有效建立,因此,混合所有制改革應(yīng)加大經(jīng)濟性激勵力度,減少股權(quán)激勵的行政干預(yù)。同時,通過選取四家具有代表性的競爭性國有企業(yè)為多案例分析對象,從混合所有制改革實踐進一步論證了制度性激勵、經(jīng)濟性激勵和社會性激勵的有效性�；诶碚摽蚣芘c實證研究結(jié)果,力圖從建立規(guī)范的公司治理制度、建立經(jīng)理人身份轉(zhuǎn)化和市場化選聘制度、建立契約化的薪酬激勵與股權(quán)激勵、搭建廣闊的事業(yè)發(fā)展平臺、豐富精神激勵內(nèi)容、建立市場化的約束與懲戒機制等方面構(gòu)建出更為有效的經(jīng)理人激勵機制。本文還從建立健全勞動人事制度、經(jīng)理人市場和股權(quán)激勵相關(guān)政策法規(guī)等方面提出了優(yōu)化經(jīng)理人激勵機制的保障條件,以進一步激發(fā)國有企業(yè)混合所有制改革活力。研究結(jié)論進一步表明,競爭性國有企業(yè)混合所有制改革應(yīng)從制度性激勵、經(jīng)濟性激勵和社會性激勵三個方面對經(jīng)理人實施激勵,這三方面的激勵相互聯(lián)系、相互補充,是一個完整的激勵體系。其中,規(guī)范的公司治理和市場化的經(jīng)理人選聘制度是關(guān)鍵,是有效實施經(jīng)濟性激勵和社會性激勵的前提條件。競爭性國有企業(yè)的首要目標(biāo)是盈利,并按照市場機制參與競爭,在混合所有制改革中應(yīng)建立一種有別于公益類國有企業(yè)的經(jīng)理人激勵機制,這種機制的建立應(yīng)以市場為導(dǎo)向,減少主管部門對經(jīng)理人薪酬和股權(quán)激勵的行政干預(yù),充分發(fā)揮市場機制在薪酬激勵和股權(quán)激勵中的主導(dǎo)作用；混合所有制改革將切斷經(jīng)理人政治晉升的發(fā)展路徑,這勢必要通過搭建更加廣闊的事業(yè)發(fā)展平臺來滿足經(jīng)理人的社會性需求,為經(jīng)理人提供多樣的職業(yè)選擇和晉升路徑,并建立經(jīng)理人分享制度。在提高經(jīng)理人激勵力度的同時,還應(yīng)建立市場化的約束與退出機制,使經(jīng)理人能進能出、能上能下,以充分保障混合所有制改革中的人才活力。本文的研究拓展了經(jīng)理人激勵的理論框架,而且為完善競爭性國有企業(yè)混合所有制改革中的經(jīng)理人激勵提供了數(shù)據(jù)和實證支持,有助于優(yōu)化混合所有制改革實踐中的經(jīng)理人激勵機制,能夠為相關(guān)部門制定經(jīng)理人激勵政策提供理論參考。
[Abstract]:On the basis of the reform of state - owned enterprises and the reform of state - owned enterprises , the author points out that the incentive mechanism of the state - owned enterprises has not been effectively solved . This paper puts forward the incentive mechanism of manager ' s incentive mechanism from three aspects : institutional incentive , economic incentive and social incentive .

【學(xué)位授予單位】：云南大學(xué)
【學(xué)位級別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號】：F276.1;F272.92
，

本文編號：1533525