發(fā)布時(shí)間：2024-02-28 01:48

　　隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,信用體制的不健全已經(jīng)成為制約經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的瓶頸之一。企業(yè)的信用狀況不透明,不僅制約著企業(yè)融資的渠道,而且給企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來很多的負(fù)面影響,尤其對旅游企業(yè)而言,信用信息不透明使得消費(fèi)者無法充分信賴旅游企業(yè)。本文針對旅游企業(yè)的信用評估問題進(jìn)行研究,期望能給旅游企業(yè)的信用體制建設(shè)提供有效的參考。 首先在信用評估中,企業(yè)的財(cái)務(wù)信息是最重要的信用信息。在靜態(tài)的財(cái)務(wù)分析中,可以通過企業(yè)的財(cái)務(wù)比率來觀察企業(yè)的信用狀況,全面地分析企業(yè)的信用狀況需要從眾多的財(cái)務(wù)指標(biāo)中提取有用的信息,本文第二章通過運(yùn)用多元統(tǒng)計(jì)的方法避免了在傳統(tǒng)線形回歸中的線形相關(guān)性問題,通過因子分析從旅游企業(yè)的樣本中提取信用評估的主因子,然后對因子進(jìn)行加權(quán)后得到最終的信用狀況排序。通過這種方式,不僅能夠?qū)φw的信用狀況進(jìn)行分析,而且能夠針對不同的主因子分別分析。最后通過k均值聚類的方法對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行等級劃分。為了驗(yàn)證統(tǒng)計(jì)分析的結(jié)果,本文參考國外傳統(tǒng)的信用評分模型,經(jīng)過長期的發(fā)展,Moody公司已經(jīng)把改進(jìn)的評分模型運(yùn)用于商業(yè)運(yùn)做。本文第三章對企業(yè)的信用狀況運(yùn)用RISKCALC方法對旅游企業(yè)進(jìn)行實(shí)證分析。 如...

【文章頁數(shù)】：71 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 緒論
    1.1 選題背景
    1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.2.1 主要的信用評估模型
        1.2.2 旅游行業(yè)信用研究現(xiàn)狀
    1.3 本文的研究框架
    1.4 本文的創(chuàng)新點(diǎn)
第二章 基于因子和聚類分析的旅游上市公司信用評估
    2.1 模型簡述
        2.1.1 因子分析的優(yōu)勢
        2.1.2 因子分析的主要步驟
        2.1.3 聚類分析
    2.2 信用指標(biāo)的因子分析
        2.2.1 選取及預(yù)處理財(cái)務(wù)指標(biāo)
        2.2.2 求相關(guān)系數(shù)矩陣的特征值與貢獻(xiàn)率
        2.2.3 建立因子載荷矩陣
        2.2.4 確定主因子
        2.2.5 求解因子得分
    2.3 信用等級的聚類分析
    2.4 本章小結(jié)
第三章 基于RISKCALC 的非上市公司信用評估
    3.1 指標(biāo)的分析及選取
    3.2 指標(biāo)的處理
        3.2.1 指標(biāo)的正向化
        3.2.2 指標(biāo)的歸一化
    3.3 指標(biāo)的權(quán)重設(shè)置
    3.4 實(shí)證分析
    3.5 本章小結(jié)
第四章 基于KMV-Merton 模型的旅游上市公司信用風(fēng)險(xiǎn)度量
    4.1 KMV-Merton 模型簡介
        4.1.1 Merton 模型簡述
        4.1.2 違約距離的定義
        4.1.3 預(yù)期違約概率的計(jì)量
    4.2 模型的參數(shù)估計(jì)
        4.2.1 權(quán)益波動率的估計(jì)
        4.2.2 資產(chǎn)市值及其波動率的估計(jì)
    4.3 實(shí)證分析
        4.3.1 樣本選取
        4.3.2 參數(shù)處理
        4.3.3 實(shí)證過程
        4.3.4 違約距離的比較分析
        4.3.5 預(yù)期違約概率的映射
        4.3.6 信用監(jiān)控排序
        4.3.7 結(jié)果的檢驗(yàn)
    4.4 本章小結(jié)
第五章 旅游企業(yè)的組合信用評價(jià)方法
    5.1 四種理論評價(jià)方法的比較
    5.2 旅游企業(yè)信用組合評估
    5.3 本章小結(jié)
第六章 基于SVM 的旅游企業(yè)信用評估模型
    6.1 理論介紹
        6.1.1 SVM 的幾個(gè)基本概念
        6.1.2 支持向量機(jī)的基本原理
        6.1.3 基于SVM 的多類分類算法分析
    6.2 評價(jià)指標(biāo)的構(gòu)建
        6.2.1 信用評估的主要方面
        6.2.2 旅游企業(yè)信用評價(jià)指標(biāo)調(diào)整
    6.3 實(shí)證分析
        6.3.1 數(shù)據(jù)的選取
        6.3.2 指標(biāo)的量化
        6.3.3 樣本學(xué)習(xí)
        6.3.4 分類結(jié)果
    6.4 本章小結(jié)
第七章 結(jié)束語
致謝
參考文獻(xiàn)
攻碩期間取得的研究成果



本文編號：3913285