本文關(guān)鍵詞：資本充足率對中國上市商業(yè)銀行盈利能力的影響分析

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【摘要】：2007年由美國次級貸款引發(fā)的全球經(jīng)濟危機給世界經(jīng)濟帶來了嚴重打擊,這給國際監(jiān)管標準提出了挑戰(zhàn)。2010年12月巴塞爾委員會正式發(fā)布了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》,它在《巴塞爾協(xié)議II》的監(jiān)管標準上做了一些修正并且增加了新的監(jiān)管標準,最值得關(guān)注的是提高資本充足率的要求。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的要求,商業(yè)銀行要進一步補充資本金尤其是核心資本。2012年6月,我國證券監(jiān)督管理委員會出臺了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,即中國版巴塞爾協(xié)議Ⅲ,它對資本充足率的要求比《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》更加嚴格,這一監(jiān)管要求從2013年1月1號開始實施。在當前更加嚴格的資本充足率要求下研究資本充足率對盈利能力的影響無論對監(jiān)管部門還是商業(yè)銀行本身都具有重大意義。盈利能力是銀行發(fā)展的根本動力,也是衡量銀行經(jīng)營績效的一個重要指標。較強的盈利能力產(chǎn)生更多的凈利潤,為銀行提供更多的利潤留存和資本金。較高的資本充足率限制了銀行資金的利用率,較低的資本充足率又降低了銀行的風險抵抗力,削弱人們的信心,對銀行經(jīng)營造成負面影響。本文力求探討出目前最新的、更為嚴格的資本充足率監(jiān)管體制如何影響銀行的盈利能力,這一研究既有一定的理論研究價值又有一定的現(xiàn)實指導意義。本文第一章提出了資本充足率對盈利能力影響的五個理論,為下文進行實證分析提供基礎(chǔ)。其次,對銀行資本充足率與其盈利能力的關(guān)系作了一般分析,這樣可以更清楚的看到資本充足率是如何影響盈利能力的。再次,本文以我國十六家上市商業(yè)銀行后危機時代的數(shù)據(jù)為樣本,利用SPSS17.0軟件,構(gòu)建多元回歸模型進行實證分析,采用多元回歸模型的原因是它比其他方法能更清晰的看到資本充足率與其盈利能力之間的作用關(guān)系。本文的創(chuàng)新之處在于選取凈資產(chǎn)收益率來衡量盈利能力,考慮了銀行的營運能力,比用股票價格衡量盈利能力更合理。本文還通過將樣本分組進行實證分析對比了大型商業(yè)銀行和中小型商業(yè)銀行資本充足率對其盈利能力的顯著性影響。通過實證檢驗得出兩個結(jié)論:中國上市商業(yè)銀行資本充足率和核心資本充足率都與其盈利能力正相關(guān);相對于中小型商業(yè)銀行,大型銀行資本充足率和核心資本充足率對其盈利能力的正面影響不顯著。因此,本文從監(jiān)管部門和商業(yè)銀行自身兩個角度提出建議:監(jiān)管部門要針對不同規(guī)模的銀行實際情況實施不同的資本監(jiān)管政策;利用政策手段鼓勵銀行發(fā)行次級債券;政府應加大對市場投資者和利益相關(guān)體的法制和經(jīng)濟基礎(chǔ)教育;政府要進一步加強中介機構(gòu)在市場中的監(jiān)督作用。商業(yè)銀行要著重提高核心一級資本尤其是利潤留存;提高附屬資本的比重;大型商業(yè)銀行應精簡組織結(jié)構(gòu),加快運行效率;中小型商業(yè)銀行要充分利用自己的優(yōu)勢和特點,積極發(fā)展適合自身實際情況的業(yè)務(wù)。
【關(guān)鍵詞】：資本充足率 盈利能力 商業(yè)銀行 影響
【學位授予單位】：遼寧大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：F832.33;F830.42
【目錄】：

• 摘要4-6
• ABSTRACT6-11
• 緒論11-17
• 0.1 選題背景及研究意義11-12
• 0.1.1 選題背景11
• 0.1.2 研究意義11-12
• 0.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀12-15
• 0.2.1 國外相關(guān)研究12-13
• 0.2.1.1 正面效應分析12
• 0.2.1.2 負面效應分析12-13
• 0.2.1.3 無影響分析13
• 0.2.2 國內(nèi)相關(guān)研究13-15
• 0.2.2.1 正面效應分析13-14
• 0.2.2.2 負面效應分析14
• 0.2.2.3 無影響分析14-15
• 0.3 主要內(nèi)容和研究方法15-16
• 0.3.1 主要內(nèi)容15
• 0.3.2 研究方法15-16
• 0.4 本文的創(chuàng)新和不足16-17
• 1 資本充足率對銀行盈利能力影響的理論基礎(chǔ)17-21
• 1.1 金融監(jiān)管理論17
• 1.2 資產(chǎn)負債管理理論17-18
• 1.3 最優(yōu)化理論18
• 1.4 MM理論18-19
• 1.5 信息不對稱理論19-21
• 2 資本充足率對銀行盈利能力影響的一般分析21-26
• 2.1 核心資本結(jié)構(gòu)對盈利能力的影響21-23
• 2.2 附屬資本結(jié)構(gòu)對盈利能力的影響23-24
• 2.3 資本充足率對盈利能力的影響24-26
• 3 資本充足率對銀行盈利能力影響的實證分析26-38
• 3.1 衡量盈利能力的指標選擇26
• 3.2 樣本選取及數(shù)據(jù)來源26-27
• 3.3 變量選取及定義27-28
• 3.3.1 解釋變量的選取27
• 3.3.2 被解釋變量的選取27
• 3.3.3 控制變量的選取27-28
• 3.4 變量的描述性統(tǒng)計28-30
• 3.4.1 盈利能力的統(tǒng)計特征28
• 3.4.2 資本的統(tǒng)計特征28-29
• 3.4.3 控制變量的統(tǒng)計特征29-30
• 3.5 模型設(shè)計30-31
• 3.6 實證結(jié)果及分析31-38
• 4 結(jié)論與建議38-42
• 4.1 結(jié)論38-39
• 4.2 建議39-42
• 4.2.1 監(jiān)管部門39-40
• 4.2.1.1 差別化資本監(jiān)管政策39
• 4.2.1.2 鼓勵銀行發(fā)行次級債39-40
• 4.2.1.3 加大法制和經(jīng)濟基礎(chǔ)教育40
• 4.2.1.4 加強中介機構(gòu)的監(jiān)督作用40
• 4.2.2 商業(yè)銀行40-42
• 4.2.2.1 重點提高核心一級資本40-41
• 4.2.2.2 充分利用附屬資本41
• 4.2.2.3 大銀行應簡化組織結(jié)構(gòu)41
• 4.2.2.4 中小銀行應發(fā)揮自身特色41-42
• 參考文獻42-45
• 附錄45-51
• 致謝51-52

【參考文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前6條

1 潘佐鄭;;商業(yè)銀行資本充足性對盈利能力影響的實證研究[J];南方金融;2013年11期

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本文編號：785090