【摘要】：現(xiàn)階段,伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營范圍和規(guī)模的深入與擴(kuò)張,其推出的金融產(chǎn)品也逐漸變得繁雜多樣,這在一定程度上提升了商業(yè)銀行所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)值。特別是,近期我國國內(nèi)發(fā)生了很多的金融案件之后,社會各界將關(guān)注的“焦點(diǎn)”已轉(zhuǎn)移到了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制上。本文的研究課題為我國商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制,通過對銀行學(xué)、管理學(xué)、會計(jì)學(xué)以及一些相關(guān)聯(lián)學(xué)科的基礎(chǔ)理論知識研究與探討,在結(jié)合國外發(fā)達(dá)國家銀行內(nèi)部控制的相關(guān)成功案例的基礎(chǔ)之上,針對我國現(xiàn)階段商業(yè)銀行內(nèi)部控制的實(shí)際情況以及存在的眾多問題進(jìn)行深入解析,適時(shí)提出了完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的相關(guān)建議和意見,以有效促進(jìn)其優(yōu)化升級。 在文章的第一部分,針對選題背景和選題意義了進(jìn)行了扼要闡述。另一方面,也進(jìn)一步歸納和總結(jié)了本文的總體結(jié)構(gòu)、新的創(chuàng)意點(diǎn)以及漏洞不足。在文章的第二部分,大體論述了銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)理論知識,從總體控制到內(nèi)部控制再細(xì)分到銀行的內(nèi)部控制,逐漸深入地對相關(guān)理論知識進(jìn)行介紹,同時(shí)也深層次地研究和分析了我國現(xiàn)階段商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的基本結(jié)構(gòu)。在文章的第三部分,介紹浦發(fā)洛陽分行現(xiàn)狀及存在問題。從浦發(fā)洛陽分行內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度,在分析浦發(fā)洛陽分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,指出現(xiàn)存不足之處。然后,浦發(fā)洛陽分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的國際對比。通過對德國、美國以及英國三國商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)際情況進(jìn)行介紹和研究,進(jìn)一步歸納和整理出對于浦發(fā)洛陽分行的客觀性啟示。在文章的第五部分,針對前述浦發(fā)洛陽分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制及外部監(jiān)管中存在的不足之處,對完善浦發(fā)洛陽分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系提出相關(guān)建議。
[Abstract]:At present, with the deepening and expansion of commercial banks' business scope and scale, their financial products are gradually becoming complex and diverse, which to a certain extent enhances the value of the risk coefficient to be borne by commercial banks. Especially, after a lot of financial cases happened in China recently, the focus of the society has shifted to the control of internal risk. The research topic of this paper is the internal risk control of commercial banks in China, through the research and discussion of the basic theoretical knowledge of banking, management, accounting and some related disciplines. On the basis of the successful cases of foreign developed country banks' internal control, this paper analyzes the actual situation and the existing problems of the commercial banks' internal control in our country. In order to effectively promote the optimization and upgrading of commercial banks, the paper puts forward relevant suggestions and suggestions on how to perfect the internal control system of commercial banks. In the first part of the article, the background and significance of the topic are briefly described. On the other hand, it also summarizes the overall structure of this paper, new creative points and loopholes. In the second part of the article, it discusses the related theory knowledge of bank internal risk control, from total control to internal control to the internal control of bank, and then introduces the relevant theory knowledge deeply. At the same time, it also deeply studies and analyzes the basic structure of internal risk control of commercial banks in our country. In the third part of the article, the present situation and existing problems of Pufa Luoyang Branch are introduced. From the point of view of internal control and external supervision of Pufa Luoyang Branch, this paper analyzes the present situation of the internal risk control system of Pufa Luoyang Branch, and points out the existing deficiencies. Then, Pufa Luoyang branch internal risk control of international comparison. Through the introduction and research on the internal risk control of commercial banks in Germany, the United States and the United Kingdom, the objective enlightenment to Pufa Luoyang Branch is further summarized and sorted out. In the fifth part of the article, aiming at the deficiencies in the internal risk control and external supervision of the above mentioned branch, some suggestions are put forward to improve the internal risk control system of the branch.
【學(xué)位授予單位】：西北大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號】：F832.33;F830.42

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：2267063