本文關(guān)鍵詞：資產(chǎn)證券化交易中的銀行信用風(fēng)險計量和資本監(jiān)管研究

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【摘要】：資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)在我國屬于金融創(chuàng)新產(chǎn)品,其風(fēng)險管理和資本監(jiān)管依然是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的關(guān)鍵要素。其中,對資產(chǎn)證券化的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的衡量是計算資本充足率的重中之重。巴塞爾委員會對資產(chǎn)證券化計量框架的改革,體現(xiàn)了科學(xué)地簡化處理、風(fēng)險敏感度和審慎性提高的特點。本文著重從衡量資產(chǎn)證券化的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)出發(fā),結(jié)合最新資本監(jiān)管要求,分析了資產(chǎn)證券化交易對銀行資本充足率的影響,闡述了交易中的"真實出售"和"風(fēng)險自留"的意義,并就此提出了相關(guān)政策建議。
【作者單位】： 中國銀監(jiān)會上海監(jiān)管局;
【關(guān)鍵詞】： 資產(chǎn)證券化 巴塞爾協(xié)議 風(fēng)險計量 風(fēng)險自留
【分類號】：F832.51
【正文快照】： 一、引言2005年4月,央行、銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法》,啟動資產(chǎn)證券化進(jìn)程。但2008年金融危機(jī)爆發(fā)后,曾一度停滯,直到2012年才重啟試點;此后,鼓勵性政策陸續(xù)出臺,資產(chǎn)證券化進(jìn)程逐漸加速。在符合法規(guī)要求的前提下,銀行通過資產(chǎn)證券化將風(fēng)險資產(chǎn)轉(zhuǎn)移出表,能

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本文編號：771772