隨著全球金融一體化程度的不斷加深,世界各國在金融業(yè)務(wù)、金融監(jiān)管等方面相互協(xié)調(diào)、相互滲透、相互合作和相互制約的趨勢日益明顯,全球金融業(yè)已經(jīng)成為一個緊密聯(lián)系、不可分割的整體。進(jìn)入20世紀(jì)90年代后,全球金融在自由化、創(chuàng)新化、一體化的過程中,金融風(fēng)險問題日益突出,集中反映在各國家和地區(qū)頻繁爆發(fā)的金融大案及金融危機(jī)中。2007年由美國引起的金融危機(jī)席卷全球,此次危機(jī)使人們更加認(rèn)識到銀行風(fēng)險管理的嚴(yán)峻形勢及完善商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制體系的重要性。雖然我國上市銀行已經(jīng)根據(jù)COSO委員會及巴塞爾委員會的相關(guān)框架,建立起了內(nèi)部風(fēng)險控制體系,但是對于內(nèi)部控制的執(zhí)行及特定環(huán)節(jié)的內(nèi)部風(fēng)險控制程序仍然存在一定的問題。盡快完善內(nèi)部風(fēng)險控制體系,提高風(fēng)險防范能力,實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營,將是我國上市銀行今后改革和工作的重點(diǎn)。 后金融危機(jī)以來,美國政府實(shí)行“量化寬松”的貨幣政策,使得全球資產(chǎn)價格上漲,誘導(dǎo)新興市場通脹。而中國經(jīng)濟(jì)在2011年面臨高脹的嚴(yán)峻形勢,大宗商品價格上升。為抑制通貨膨脹的加劇,中國人民銀行決定于2011年5月18日起上調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個百分點(diǎn)。這是央行自去年以來第11次上調(diào)存款準(zhǔn)備...

【文章頁數(shù)】：63 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 論文選題背景
    1.2 論文選題意義
    1.3 國內(nèi)外研究綜述
        1.3.1 國內(nèi)研究綜述
        1.3.2 國外研究綜述
    1.4 論文研究方法
    1.5 論文創(chuàng)新點(diǎn)
    1.6 論文不足與展望
2 我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的相關(guān)理論分析
    2.1 控制論及內(nèi)部風(fēng)險控制的相關(guān)理論
        2.1.1 內(nèi)部控制的產(chǎn)生及演進(jìn)
        2.1.2 內(nèi)部控制的涵義
        2.1.3 內(nèi)部控制的目標(biāo)
        2.1.4 內(nèi)部控制的要素
    2.2 再融資的相關(guān)理論
        2.2.1 再融資的涵義
        2.2.2 再融資的主要方式
    2.3 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成及監(jiān)管要求
        2.3.1 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成
        2.3.2 資本充足率
        2.3.3 商業(yè)銀行資本的監(jiān)管要求
    2.4 上市銀行再融資的主要特點(diǎn)及方式
        2.4.1 上市銀行再融資的主要特點(diǎn)
        2.4.2 上市銀行再融資的主要方式
    2.5 銀行內(nèi)部風(fēng)險控制的基本框架
3 我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的現(xiàn)狀及存在問題的分析
    3.1 我國上市銀行再融資的現(xiàn)狀綜述
        3.1.1 我國上市銀行現(xiàn)狀簡述
        3.1.2 我國上市銀行資本現(xiàn)狀簡述
        3.1.3 我國上市銀行再融資現(xiàn)狀簡述
        3.1.4 我國上市銀行內(nèi)部控制的現(xiàn)狀簡述
    3.2 我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的問題分析
4 上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的國際比較及啟示
    4.1 美國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制情況簡述
        4.1.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.1.2 風(fēng)險評估機(jī)制
        4.1.3 控制活動
        4.1.4 信息與溝通
        4.1.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.2 德國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制情況簡述
        4.2.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.2.2 風(fēng)險評估機(jī)制
        4.2.3 控制活動
        4.2.4 信息與溝通
        4.2.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.3 日本上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制情況簡述
        4.3.1 內(nèi)部控制環(huán)境
        4.3.2 風(fēng)險評估機(jī)制
        4.3.3 控制活動
        4.3.4 信息與溝通
        4.3.5 監(jiān)督機(jī)制
    4.4 國際經(jīng)驗(yàn)對我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的啟示
        4.4.1 完善的治理結(jié)構(gòu)是上市銀行內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)
        4.4.2 有效的風(fēng)險評估機(jī)制是上市銀行防范再融資風(fēng)險的關(guān)鍵
        4.4.3 有力的控制措施是上市銀行防范再融資風(fēng)險的核心
        4.4.4 良好的信息溝通是上市銀行防范再融資風(fēng)險的保證
        4.4.5 嚴(yán)格的監(jiān)管措施是上市銀行防范再融資風(fēng)險的保障
5 我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的政策建議
    5.1 完善我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的基本原則
        5.1.1 全面性原則
        5.1.2 有效性原則
        5.1.3 審慎性原則
        5.1.4 成本效益原則
        5.1.5 及時性原則
        5.1.6 獨(dú)立性原則
    5.2 完善我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制的政策建議
        5.2.1 進(jìn)一步健全我國上市銀行內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)
        5.2.2 完善我國上市銀行再融資內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制
        5.2.3 完善我國上市銀行全面預(yù)算管理體系
        5.2.4 建立上市銀行再融資內(nèi)部控制的監(jiān)督機(jī)制
        5.2.5 加強(qiáng)上市銀行再融資的環(huán)境保障
參考文獻(xiàn)
后記



本文編號：3905818