長期以來,信用風險是銀行業(yè)最傳統(tǒng)、最主要的風險形式,據(jù)麥肯錫的數(shù)據(jù)研究,信用風險在銀行總體風險中占比達60%。采用有效的信用風險緩釋工具及其運用,對降低銀行風險、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展起著至關重要的作用。BASEL II肯定了金融工具在降低信用風險上的積極作用,違約損失的估值和測算,更是其推崇的資本計量方法。信用風險緩釋技術在新巴塞爾協(xié)議中占有相當重要的地位,其中,抵質押又是信用風險緩釋的主要工具,各家銀行均把抵質押品視為銀行抵御風險的有效屏障。合格的抵質押能夠顯著地降低違約損失率（LGD）,對于信用風險敞口也具有抵補作用。本文基于BASEL II建立的信用風險緩釋體系展開,首先闡述抵質押品與信用風險緩釋的關系,并對合格的、重要的緩釋工具—抵質押品進行概述,通過分析國際監(jiān)管規(guī)則中押品緩釋風險的作用和傳導機制,以及國際會計準則對信用敞口的抵補作用,并就當前國際通行的計量標準和方法進行介紹。其次,在介紹我國信用風險緩釋體系建設的基礎上,引入中國銀行信用風險緩釋的具體實踐和運用,并輔之以筆者收集的同業(yè)實施巴塞爾協(xié)議的進展和相關材料,通過比較分析來對中國銀行的信用風險構架、抵質押信用風險緩釋體系的現(xiàn)... 

【文章來源】：西南財經(jīng)大學四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：83 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 導論
    第一節(jié) 選題背景
    第二節(jié) 研究目的和意義
    第三節(jié) 本文研究思路和方法
        一、研究思路
        二、研究方法
    第四節(jié) 本文研究重點及創(chuàng)新之處
第二章 抵質押品風險緩釋理論分析
    第一節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議與信用風險緩釋
    第二節(jié) 重要的信用風險緩釋工具一抵質押品
        一、國內外抵質押品現(xiàn)狀
        二、監(jiān)管規(guī)則中抵質押品風險緩釋的傳導
        三、會計準則中抵質押品對信用敞口的抵補作用
    第三節(jié) 抵質押品風險緩釋的計量方法
        一、標準法下的緩釋計量
        二、內部評級法下的計量方法
        三、風險要素LGD的計量
        四、減值準備計量
第三章 中國銀行抵質押品風險緩釋體系建設
    第一節(jié) 我國銀行業(yè)信用風險體系
        一、我國信用風險體系狀況
        二、新資本協(xié)議下銀行信用風險管理方向
        三、中國銀行業(yè)實施巴塞爾協(xié)議的步伐
    第二節(jié) 中國銀行信用風險管理框架
        一、信用風險管理目標和內容
        二、中國銀行實施新協(xié)議達標安排
    第三節(jié) 中國銀行信用風險緩釋體系建設
        一、信用風險緩釋管理體系不斷完善
        二、建立二維評級體系的必要性
        三、中國銀行搭建的二維評級體系
        四、建立信用風險緩釋管理系統(tǒng)(CRMS)
        五、自行研發(fā)押品估值系統(tǒng)
        六、開展不動產壓力測試
第四章 中國銀行抵質押緩釋的應用與實踐
    第一節(jié) 中國銀行抵質押品管理理念
    第二節(jié) 同業(yè)押品管理模式
    第三節(jié) 本土化實踐當中的問題
        一、派生風險
        二、押品自身面臨的風險
        三、押品管理中的問題
    第四節(jié) 加強押品管理、提高緩釋效用的對策
        一、抵質押品管理體系的完善建立
        二、押品管理的組織架構設計
        三、具體管理措施
第五章 結論及展望
參考文獻
致謝


【參考文獻】：
期刊論文
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本文編號：3233214