長期以來,信用風(fēng)險是銀行業(yè)最傳統(tǒng)、最主要的風(fēng)險形式,據(jù)麥肯錫的數(shù)據(jù)研究,信用風(fēng)險在銀行總體風(fēng)險中占比達60%。采用有效的信用風(fēng)險緩釋工具及其運用,對降低銀行風(fēng)險、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。BASEL II肯定了金融工具在降低信用風(fēng)險上的積極作用,違約損失的估值和測算,更是其推崇的資本計量方法。信用風(fēng)險緩釋技術(shù)在新巴塞爾協(xié)議中占有相當(dāng)重要的地位,其中,抵質(zhì)押又是信用風(fēng)險緩釋的主要工具,各家銀行均把抵質(zhì)押品視為銀行抵御風(fēng)險的有效屏障。合格的抵質(zhì)押能夠顯著地降低違約損失率（LGD）,對于信用風(fēng)險敞口也具有抵補作用。本文基于BASEL II建立的信用風(fēng)險緩釋體系展開,首先闡述抵質(zhì)押品與信用風(fēng)險緩釋的關(guān)系,并對合格的、重要的緩釋工具—抵質(zhì)押品進行概述,通過分析國際監(jiān)管規(guī)則中押品緩釋風(fēng)險的作用和傳導(dǎo)機制,以及國際會計準(zhǔn)則對信用敞口的抵補作用,并就當(dāng)前國際通行的計量標(biāo)準(zhǔn)和方法進行介紹。其次,在介紹我國信用風(fēng)險緩釋體系建設(shè)的基礎(chǔ)上,引入中國銀行信用風(fēng)險緩釋的具體實踐和運用,并輔之以筆者收集的同業(yè)實施巴塞爾協(xié)議的進展和相關(guān)材料,通過比較分析來對中國銀行的信用風(fēng)險構(gòu)架、抵質(zhì)押信用風(fēng)險緩釋體系的現(xiàn)... 

【文章來源】：西南財經(jīng)大學(xué)四川省 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：83 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 導(dǎo)論
    第一節(jié) 選題背景
    第二節(jié) 研究目的和意義
    第三節(jié) 本文研究思路和方法
        一、研究思路
        二、研究方法
    第四節(jié) 本文研究重點及創(chuàng)新之處
第二章 抵質(zhì)押品風(fēng)險緩釋理論分析
    第一節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議與信用風(fēng)險緩釋
    第二節(jié) 重要的信用風(fēng)險緩釋工具一抵質(zhì)押品
        一、國內(nèi)外抵質(zhì)押品現(xiàn)狀
        二、監(jiān)管規(guī)則中抵質(zhì)押品風(fēng)險緩釋的傳導(dǎo)
        三、會計準(zhǔn)則中抵質(zhì)押品對信用敞口的抵補作用
    第三節(jié) 抵質(zhì)押品風(fēng)險緩釋的計量方法
        一、標(biāo)準(zhǔn)法下的緩釋計量
        二、內(nèi)部評級法下的計量方法
        三、風(fēng)險要素LGD的計量
        四、減值準(zhǔn)備計量
第三章 中國銀行抵質(zhì)押品風(fēng)險緩釋體系建設(shè)
    第一節(jié) 我國銀行業(yè)信用風(fēng)險體系
        一、我國信用風(fēng)險體系狀況
        二、新資本協(xié)議下銀行信用風(fēng)險管理方向
        三、中國銀行業(yè)實施巴塞爾協(xié)議的步伐
    第二節(jié) 中國銀行信用風(fēng)險管理框架
        一、信用風(fēng)險管理目標(biāo)和內(nèi)容
        二、中國銀行實施新協(xié)議達標(biāo)安排
    第三節(jié) 中國銀行信用風(fēng)險緩釋體系建設(shè)
        一、信用風(fēng)險緩釋管理體系不斷完善
        二、建立二維評級體系的必要性
        三、中國銀行搭建的二維評級體系
        四、建立信用風(fēng)險緩釋管理系統(tǒng)(CRMS)
        五、自行研發(fā)押品估值系統(tǒng)
        六、開展不動產(chǎn)壓力測試
第四章 中國銀行抵質(zhì)押緩釋的應(yīng)用與實踐
    第一節(jié) 中國銀行抵質(zhì)押品管理理念
    第二節(jié) 同業(yè)押品管理模式
    第三節(jié) 本土化實踐當(dāng)中的問題
        一、派生風(fēng)險
        二、押品自身面臨的風(fēng)險
        三、押品管理中的問題
    第四節(jié) 加強押品管理、提高緩釋效用的對策
        一、抵質(zhì)押品管理體系的完善建立
        二、押品管理的組織架構(gòu)設(shè)計
        三、具體管理措施
第五章 結(jié)論及展望
參考文獻
致謝


【參考文獻】：
期刊論文
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本文編號：3233214