【摘要】：巴塞爾新資本協(xié)議的第二支柱包含兩個(gè)層面的含義,一方面商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立起一套健全的內(nèi)部資本充足率的評(píng)估程序,確保商業(yè)銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)；另一方面監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部評(píng)估程序的合理和有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查,并以此為基礎(chǔ)對(duì)該銀行資本是否充足作出評(píng)估。第二支柱要求處理三個(gè)主要領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn),一是第一支柱涉及但沒有完全覆蓋的風(fēng)險(xiǎn),如貸款集中風(fēng)險(xiǎn)；二是第一支柱未加考慮的因素,如銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；三是銀行的外部因素,如經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)。 由于貸款是我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù),貸款集中風(fēng)險(xiǎn)通常是銀行中最實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)集中。風(fēng)險(xiǎn)集中是指任何可能造成巨大損失(相對(duì)于銀行的資本、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平),威脅銀行健康或維持核心業(yè)務(wù)能力的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)組。貸款集中風(fēng)險(xiǎn)可被視作銀行發(fā)生問題最重要的原因,它可以產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債或表外項(xiàng)目(無論產(chǎn)品或服務(wù))。貸款風(fēng)險(xiǎn)集中產(chǎn)生于共同或相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素,這些因素面臨壓力時(shí),對(duì)每個(gè)產(chǎn)生集中的交易對(duì)象的信用等級(jí)都將產(chǎn)生負(fù)面的影響。 歷史經(jīng)驗(yàn)表明,信貸資產(chǎn)組合的集中度風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)成為使銀行陷入困境乃至破產(chǎn)的最主要原因之一。從亞洲到美洲乃至整個(gè)銀行體系都普遍存在這種現(xiàn)象。起始于2006年底、并在隨后兩年演變?yōu)橐粓?chǎng)全球金融危機(jī)的次貸風(fēng)波也再一次表明行業(yè)或區(qū)域貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)的危害。 因此巴塞爾新資本協(xié)議第二支柱進(jìn)一步要求銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估,以確保銀行的資本水平能夠在整體上與其風(fēng)險(xiǎn)輪廓相符合。資本評(píng)估程序應(yīng)覆蓋銀行所面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn),評(píng)估程序應(yīng)考慮下列風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、貸款集中風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)(如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn))。在巴塞爾新資本協(xié)議第二支柱框架下評(píng)估資本充足率時(shí),要求商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真地考慮本行的信貸風(fēng)險(xiǎn)集中程度。 從根本上講,銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè),要求銀行必須有足夠的資本來承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)學(xué)原理,在一段足夠長(zhǎng)的時(shí)問內(nèi)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)基本符合正態(tài)分布或β分布的特征。經(jīng)濟(jì)資本管理要求銀行能夠用量化技術(shù)比較精確地測(cè)算現(xiàn)有資產(chǎn)將來一段時(shí)間內(nèi)的非預(yù)期損失大小,并據(jù)此衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本。 本文通過分析比較貸款集中度經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方法與數(shù)學(xué)模型,探討對(duì)貸款集中度經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量方法。通過準(zhǔn)確計(jì)算商業(yè)銀行的貸款集中度經(jīng)濟(jì)資本,對(duì)于銀行積極管理風(fēng)險(xiǎn),優(yōu)化信貸配置結(jié)構(gòu),提升資本回報(bào)率,滿足監(jiān)管當(dāng)局的資本充足率要求,具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和應(yīng)用價(jià)值。
【圖文】：

通過市場(chǎng)定價(jià)轉(zhuǎn)移產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于非預(yù)期損失的風(fēng)險(xiǎn)需要由經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行覆蓋，覆蓋的程度取決于管理層或董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)于極端損失可以使用壓力測(cè)試的辦法應(yīng)對(duì)。如圖2一1:概率預(yù)期損失.___._.}.__._‘.，，損失非壩期鎖失一側(cè)一一一-極端預(yù)失一一今圖2一1風(fēng)險(xiǎn)損失分布圖
【學(xué)位授予單位】：山東大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號(hào)】：F832.4;F224

【參考文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前1條

1 林毅夫,李永軍;中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J];經(jīng)濟(jì)研究;2001年01期

相關(guān)博士學(xué)位論文 前1條

1 陳紅艷;我國商業(yè)銀行信貸集中及其風(fēng)險(xiǎn)研究[D];河海大學(xué);2007年

本文編號(hào)：2707160