【摘要】：2007年由美國(guó)爆發(fā)的次貸危機(jī)演變而來(lái)的全球性金融危機(jī)爆發(fā)之后,危機(jī)的巨大破壞力使得歐美國(guó)家的金融監(jiān)管層開(kāi)始反思巴塞爾協(xié)議Ⅱ監(jiān)管框架固有的內(nèi)在缺陷和一些監(jiān)管真空之處,也使得全球監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融監(jiān)管的針對(duì)性、及時(shí)性、有效性產(chǎn)生了不斷的懷疑和討論,在危機(jī)后各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局為減少危機(jī)對(duì)經(jīng)濟(jì)的破壞沖擊,一致要求吸取金融危機(jī)的教訓(xùn),改革金融體系的監(jiān)管框架和層次,使金融體系能安全穩(wěn)健的運(yùn)行并為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作出貢獻(xiàn)。全球金融監(jiān)管當(dāng)局在深入分析全球金融形勢(shì)和當(dāng)前的監(jiān)管體系之后,希望通過(guò)建立更高、更嚴(yán)格、更全面的監(jiān)管框架和標(biāo)準(zhǔn)來(lái)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。標(biāo)志著全球金融監(jiān)管改革取得重要進(jìn)展成果的是在2010年9月巴塞爾委員會(huì)分析并討論了銀行監(jiān)管改革的新方案,也即巴塞爾協(xié)議Ⅲ,此后巴塞爾委員會(huì)又相繼發(fā)布了關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的一系列相關(guān)補(bǔ)充文件,為各國(guó)銀行進(jìn)行監(jiān)管改革提供了新的監(jiān)管思路和監(jiān)管框架體系。 我國(guó)商業(yè)銀行引入資本監(jiān)管的時(shí)間不長(zhǎng),在2007年我國(guó)銀監(jiān)會(huì)還在為我國(guó)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行實(shí)施巴塞爾協(xié)議Ⅱ頒布了相關(guān)的指導(dǎo)文件并且為了全面實(shí)施巴塞爾協(xié)議Ⅱ做了很多的準(zhǔn)備工作。在金融危機(jī)發(fā)生后,我國(guó)的金融體系受到了一些沖擊但影響相對(duì)較小,國(guó)內(nèi)的出口行業(yè)受到的沖擊最大。于是在黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)下,人民銀行和銀監(jiān)會(huì)通過(guò)認(rèn)真思考和研究分析全球的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、狀況和發(fā)展趨勢(shì)下,認(rèn)為一定要加快我國(guó)國(guó)內(nèi)的金融監(jiān)管改革的進(jìn)程和速度,建立適合我國(guó)國(guó)情的監(jiān)管框架體系。我國(guó)在2009年加入了巴塞爾委員會(huì),朝著參與國(guó)際金融監(jiān)管體系的建設(shè)邁出了重要的一步,在我國(guó)的“十二五”規(guī)劃中也確立了要提高金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),保持金融體系安全穩(wěn)健地運(yùn)行,建立宏觀審慎和微觀審慎管理同步的逆周期監(jiān)管框架的口號(hào)。在認(rèn)真分析和借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基礎(chǔ)上,結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展情況特別是最近十幾年來(lái)的改革發(fā)展實(shí)際,于2011年2月我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定了被我國(guó)金融界業(yè)內(nèi)人士稱(chēng)為“中國(guó)版巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的金融監(jiān)管框架體系,初步研究制定了適合我國(guó)國(guó)情的新的四大監(jiān)管工具。同年5月,我國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布了關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)管框架的《關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的文件,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率、杠桿率、貸款損失準(zhǔn)備、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)這四大新的監(jiān)管工具的監(jiān)管指標(biāo)確定了相應(yīng)的監(jiān)管要求,并規(guī)定了具體實(shí)行的時(shí)間和相應(yīng)的緩沖期。同年6月2日,我國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的重要文件,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管的目的原則、杠桿率的計(jì)算方法等做了明確的規(guī)定。同年8月,我國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率的《商業(yè)銀行資本管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》的文件,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管資本的計(jì)量要求做了規(guī)定,要求我國(guó)商業(yè)銀行要在全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上根據(jù)新的辦法準(zhǔn)確計(jì)量資本,要建立商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估機(jī)制,強(qiáng)調(diào)每個(gè)商業(yè)銀行要在保持微觀穩(wěn)健的要求下經(jīng)營(yíng)。同年10月我國(guó)銀監(jiān)會(huì)又發(fā)布了關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》(征求意見(jiàn)稿)的重要文件,試圖建立一個(gè)更全面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架,從而使商業(yè)銀行在進(jìn)一步完善現(xiàn)金流管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的同時(shí),通過(guò)實(shí)行多元化和穩(wěn)定的負(fù)債和融資管理、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理、日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等多項(xiàng)內(nèi)容,提高壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃等監(jiān)管要求的針對(duì)性和可操作行,從而更好的引導(dǎo)銀行提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度和專(zhuān)業(yè)化水平,督促商業(yè)銀行進(jìn)一步加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理,優(yōu)化并合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。 本文研究了從巴塞爾協(xié)議Ⅰ到巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)文件,對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管規(guī)則變化有了初步熟悉理解的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)研究分析了我國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺(tái)的相關(guān)文件,對(duì)中國(guó)版的巴塞爾協(xié)議Ⅲ與巴塞爾委員會(huì)制定的版本進(jìn)行了比較。重點(diǎn)分析了四大監(jiān)管工具的內(nèi)容以及特征,對(duì)四大監(jiān)管工具在我國(guó)的適用性進(jìn)行了相關(guān)的分析。結(jié)合上市銀行的具體情況,本文重點(diǎn)分析了資本充足率、杠桿率、貸款損失準(zhǔn)備、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管四大工具對(duì)我國(guó)上市銀行的具體影響,然后得出相關(guān)政策建議,以使我國(guó)上市銀行未雨綢繆,積極應(yīng)對(duì)監(jiān)管新規(guī)帶來(lái)的沖擊,保持經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 在分析資本充足率監(jiān)管工具時(shí),首先分析了我國(guó)上市銀行的資本充足率現(xiàn)狀,通過(guò)上市銀行披露的資本充足率數(shù)據(jù)得出短期內(nèi)上市銀行滿(mǎn)足監(jiān)管要求壓力不大,長(zhǎng)期卻存在著巨大的資本補(bǔ)充壓力。然后分析了銀監(jiān)會(huì)新發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》的主要內(nèi)容,對(duì)上市銀行可能產(chǎn)生的影響也進(jìn)行了相關(guān)的研究。接著分析我國(guó)上市銀行資本充足率監(jiān)管存在的問(wèn)題,指出資本充足率存在下降趨勢(shì)、上市銀行結(jié)構(gòu)不合理等問(wèn)題。對(duì)影響資本充足率的微觀因素也進(jìn)行了模型分析,得出了影響資本充足率的最重要因素。最后對(duì)新的資本監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了分析,本文認(rèn)為銀監(jiān)會(huì)制定的新的資本監(jiān)管規(guī)則存在著適度的監(jiān)管過(guò)嚴(yán)。 在進(jìn)行杠桿率分析時(shí),首先分析了引入杠桿率的重要性是由于其自身的特點(diǎn)和作為資本充足率的補(bǔ)充。然后簡(jiǎn)要述說(shuō)了國(guó)際上杠桿率工具的監(jiān)管實(shí)踐。接著重點(diǎn)分析了目前我國(guó)上市銀行的杠桿率現(xiàn)狀,認(rèn)為短期達(dá)標(biāo)壓力較小,長(zhǎng)期卻面臨著巨大的挑戰(zhàn)。最后分析了實(shí)施杠桿率監(jiān)管可能會(huì)對(duì)我國(guó)上市銀行產(chǎn)出的沖擊。 貸款損失準(zhǔn)備方面,首先對(duì)新制定的兩個(gè)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行簡(jiǎn)要分析,說(shuō)明其優(yōu)缺點(diǎn)。在簡(jiǎn)要論述我國(guó)商業(yè)銀行的貸款損失準(zhǔn)備背景后,重點(diǎn)分析了我國(guó)上市銀行目前的撥備現(xiàn)狀,通過(guò)披露的數(shù)據(jù)得出上市銀行都能滿(mǎn)足撥備覆蓋率的要求,但是在貸款撥備率的監(jiān)管方面上市銀行中許多銀行還存在著很大的壓力。最后分析了兩個(gè)監(jiān)管指標(biāo)之間存在著反向變化的現(xiàn)象,指出關(guān)鍵就在于不良貸款率。也簡(jiǎn)要說(shuō)明了實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制定的監(jiān)管,重點(diǎn)分析了實(shí)施新的貸款撥備新規(guī)可能對(duì)上市銀行產(chǎn)生的影響。 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面,還是先分析了新的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo),從我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的現(xiàn)狀和不足過(guò)渡到我國(guó)上市銀行目前的流動(dòng)性現(xiàn)狀,從LCR、NSFR、存貸比、流動(dòng)性比例方面進(jìn)行了分析,認(rèn)為上市銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力較大,監(jiān)管指標(biāo)更適合大型銀行。 在重點(diǎn)分析了四大監(jiān)管工具對(duì)上市銀行產(chǎn)生的影響后,本文認(rèn)為上市銀行應(yīng)采取有效措施,積極應(yīng)對(duì)新的監(jiān)管規(guī)則的沖擊,具體就是上市銀行要多渠道的補(bǔ)充資本,要大力拓展內(nèi)源融資的力度,這也是我國(guó)上市銀行走出資本困境將來(lái)最重要的方式；上市銀行還要準(zhǔn)確判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì),結(jié)合自身的情
【學(xué)位授予單位】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類(lèi)號(hào)】：F832.2

【引證文獻(xiàn)】

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1 羅晶;楊育婷;徐培文;;巴塞爾協(xié)議Ⅲ在中國(guó):進(jìn)程與現(xiàn)狀[J];西南金融;2013年07期

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本文編號(hào)：2699561