【摘要】：按照WTO中關(guān)于我國金融業(yè)開放的相關(guān)要求,我國的金融業(yè)將逐漸的全面開放,現(xiàn)階段我國的銀行業(yè)面臨著國際上激烈的競爭。在這種競爭形勢下,我們要進(jìn)一步認(rèn)識到現(xiàn)代銀行制度對于剛剛開始改革的我國與銀行業(yè)是多么的重要。實(shí)際上,銀行業(yè)的競爭的核心很重要的一點(diǎn)就是現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的競爭。商業(yè)銀行公司治理機(jī)制的優(yōu)劣很大程度上決定了銀行的市場競爭力。伴隨著金融體制的改革,特別是銀行體制改革不斷的深入,優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu)已經(jīng)成為了提升我國銀行競爭力的必由之路。 我國股份制商業(yè)銀行是隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展的,是市場經(jīng)濟(jì)下的產(chǎn)物。所以我國股份制商業(yè)銀行是符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的,都是按照國家現(xiàn)行的相關(guān)法律法規(guī)建立和發(fā)展的。但是由于我國的市場開放相對較晚,很多西方很發(fā)達(dá)的制度在我國都出于摸索階段,處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期的商業(yè)銀行又帶有政府干預(yù)色彩,所以我國國有銀行又存在著諸多問題。例如資本充足率低,不良資產(chǎn)率高以及銀行績效差等問題。歸結(jié)起來,導(dǎo)致這些問題的原因就是我國一些商業(yè)銀行治理效率相對低下。近幾年來,我國一些國有大型商業(yè)銀行著手于公司治理結(jié)構(gòu)的改進(jìn),取得了一些成就,但是由于我國商業(yè)銀行股改上市的時(shí)間并不長,公司治理結(jié)構(gòu)還是有待進(jìn)一步的發(fā)展。加強(qiáng)股份制商業(yè)銀行治理的相關(guān)研究,不僅可以使我們更進(jìn)一步了解我國股份制商業(yè)銀行公司治理的特點(diǎn)和現(xiàn)狀。而且可以給正處在改革中的我國商業(yè)銀行提供改進(jìn)和完善銀行公司治理機(jī)制的建議。 現(xiàn)階段我國銀行治理結(jié)構(gòu)存在的一些問題主要是監(jiān)管機(jī)制的缺失,獨(dú)立董事人員結(jié)構(gòu)不太合理以及人數(shù)比例偏小,管理人員薪酬設(shè)計(jì)與績效不對等,銀行業(yè)普遍的規(guī)模效應(yīng)以及風(fēng)險(xiǎn)偏好,這些問題都造成了不良資產(chǎn)率高的的問題,嚴(yán)重影響著銀行業(yè)的競爭力以及經(jīng)營績效。本文基于這樣背景下,在公司治理的一般模式下,結(jié)合商業(yè)銀行自身治理的特殊性,建立了銀行公司治理的研究框架。結(jié)合理論分析與實(shí)證分析的方法,根據(jù)各股份制商業(yè)銀行的年報(bào)數(shù)據(jù),討論了商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)與其績效之間的關(guān)系。 本文外分為五個(gè)部分:第一部分緒論部分。在這一部分,我們主要闡述了選題背景意義等問題,起到了拋磚引玉的作用。第二部分講述了商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)與經(jīng)營績效的一般理論,這一部分首先分析了銀行經(jīng)營績效的概念及其評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。緊接分析了一般公司治理理論,在此基礎(chǔ)上從一般到特殊,分析了商業(yè)銀行治理的一些特征,這部分為本文的實(shí)證研究中的變量提供了依據(jù)。第三部分是我國銀行業(yè)公司治理歷史與現(xiàn)狀,這部分分析歸納了我國商業(yè)銀行的治理發(fā)展歷史以及現(xiàn)狀,對于研究我國商業(yè)銀行問題的實(shí)證部分奠定了基礎(chǔ)。第四部分和第五部分是實(shí)證分析,根據(jù)前文綜述的理論基礎(chǔ)以及商業(yè)銀行評價(jià)指標(biāo)體系提出了假設(shè),結(jié)合所選銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)分別進(jìn)行研究,建立模型,運(yùn)用計(jì)量軟件進(jìn)行回歸,并按照軟件回歸的結(jié)果結(jié)合我國的現(xiàn)狀進(jìn)行分析,其中第四部分是基于上市商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)與績效的實(shí)證分析,而第五部分基于上市商業(yè)銀行董事會(huì)結(jié)構(gòu)與績效實(shí)證的分析。最后一部分綜合全文對我國現(xiàn)階段的商業(yè)銀行公司治理提出了建議。
【圖文】：

型和隨機(jī)效應(yīng)模型的檢驗(yàn)是基于以下假設(shè)：H0：隨機(jī)效應(yīng)與解釋變量不相關(guān)（建立隨機(jī)效應(yīng)模型）H1：隨機(jī)效應(yīng)與解釋變量相關(guān)（建立隨固定效應(yīng)模型）為了表述方便起見，設(shè)定個(gè)體固定效應(yīng)模型參數(shù)的估計(jì)量為 A 表示，A1 表差 OLS 估計(jì)量，A2 表示可行 GLS 估計(jì)量。Hausman 檢驗(yàn)的前提條件是，如果包含隨機(jī)效應(yīng)，則它應(yīng)該與解釋變量不相關(guān)，因此，在原假設(shè)下，A1 和 A一致估計(jì)量，兩者之間的差異不是很大，而且還會(huì)隨著樣本容量的增加而增當(dāng)樣本容量足夠大時(shí)就趨近于 0.在固定效應(yīng)模型中，假設(shè)隨機(jī)效應(yīng)與解釋相關(guān)的假定下，，A1仍然是具有一致性的估計(jì)量，而 A2不再是一致的估計(jì)量了的差異應(yīng)該很大。Hausman 正是利用了這個(gè)特點(diǎn)建立了 Hausman 檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量H=（A1-A2）2/s(A1)2-s(A2)2很明顯 Hausman 統(tǒng)計(jì)量服從卡方分布。我們可以利用 Eviews6.0 計(jì)量統(tǒng)計(jì)軟接進(jìn)行 Hausman 檢驗(yàn)。

圖 4.2 股權(quán)結(jié)構(gòu)與績效實(shí)證模型回歸結(jié)果回歸的得到的數(shù)據(jù)看，各個(gè)變量的估計(jì)值均能通過 t 檢驗(yàn)，也就是說國比例（L1），法人股比例（L2），第一大股東持股比例（L3）以及前十股比例（L4）對于商業(yè)銀行的績效（總資產(chǎn)收益率）的影響是顯著的。驗(yàn)可知，方程的設(shè)立是很好的，因?yàn)?R2 的值為 1，對他的 F 檢驗(yàn)也遠(yuǎn)信水平下的臨界值�；貧w的得到的系數(shù)來看，只有前十大股東持股比例對商業(yè)銀行績效的影24351 是正數(shù)。這也就是說，前十大股東所持越高商業(yè)銀行的績效越好一大股東持股比例卻對商業(yè)銀行的績效起著相反的作用。從回歸的系數(shù)可看出。另外國有控股也與上市商業(yè)銀行的績效是負(fù)向的關(guān)系。在這幾量中，系數(shù)絕對值最大的是第一大股東持股比例和前十大股東持股比在我國的銀行公司治理中對于股權(quán)集中度的治理是重點(diǎn)，這個(gè)做好后銀行的績效將提高的很快。
【學(xué)位授予單位】：云南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2011
【分類號】：F832.33

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本文編號：2651796