發(fā)布時(shí)間：2018-11-13 19:44

【摘要】：風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理永恒的主題,比較非金融企業(yè),商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜性、無形性、社會(huì)傳播性和相對(duì)收益的滯后性。商業(yè)銀行面臨的四大風(fēng)險(xiǎn)分別為信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。近年來,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐漸受到全球金融界的特別關(guān)注。 2008年全球金融危機(jī)的爆發(fā)暴露出世界各國金融監(jiān)管體系在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范上的較大不足,巴塞爾委員會(huì)因此頒布《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)首次被提到了世界性問題的高度。2013年1月1日,中國版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》開始實(shí)施,我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管已然被提上日程。除此之外,近年來,我國金融改革的逐步加深、“金融國十條”提出設(shè)立民營銀行、去年我國發(fā)生三次階段性錢荒,都彰顯出探索我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。值得注意的是,即使目前我國銀行業(yè)整體流動(dòng)性狀況尚可,但是流動(dòng)性分部大部分被國有四大銀行占有的現(xiàn)實(shí)情況仍然導(dǎo)致中小銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理壓力更為沉重。 在上述背景下,本文從我國銀行業(yè)自身特征出發(fā),建立了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)預(yù)警體系,結(jié)合銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)我國中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究,著重以財(cái)務(wù)視角為中小商業(yè)銀行管理流動(dòng)性提出具有針對(duì)性的對(duì)策及建議,以期能幫助中小商業(yè)銀行更有效地防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 本文主要由六個(gè)章節(jié)構(gòu)成。第一章：導(dǎo)論。這一章主要介紹本文的研究背景與研究目的、研究思路與研究方法、文獻(xiàn)綜述以及本文貢獻(xiàn)與不足。第二章：中小銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)理論。這一章的內(nèi)容主要包括對(duì)相關(guān)概念的界定,闡述了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理、危害及管理的必要性,梳理了其現(xiàn)行規(guī)范。第三章：中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)管理的重要問題是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。這一章從對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念的界定入手,著重論述了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法,闡述了建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)體系的意義以及如何構(gòu)建指標(biāo)體系。第四章：中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量。由于要確定第三章中識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)程度如何需要衡量,這一章從風(fēng)險(xiǎn)水平的衡量、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的衡量及補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)能力的衡量等方面內(nèi)容論述了中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量問題。第五章：中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和防范。這一章主要對(duì)我國中小商業(yè)銀行流動(dòng)性存在的問題、我國中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和防范加以了論述。 本文可能的主要貢獻(xiàn)在于為在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成機(jī)理中明確提出技術(shù)脫媒,并且構(gòu)建預(yù)警體系從財(cái)務(wù)角度衡量銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),還借鑒了國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,引入了美聯(lián)儲(chǔ)設(shè)立的部分指標(biāo),并從多方面全面衡量了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平,為商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理研究提供了新的視角。本文的不足之處在于由于個(gè)人學(xué)術(shù)水平有限,選取的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)僅限于定量指標(biāo)中的靜態(tài)指標(biāo),可能對(duì)于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)衡量的結(jié)果有所影響。除此之外,由于缺乏流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算所需內(nèi)部數(shù)據(jù),凈穩(wěn)定資金比例也尚在修訂過程中,所以本文所建立的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)體系并未涉及《巴塞爾協(xié)議III》所提出的上述兩項(xiàng)指標(biāo)。
[Abstract]:......
【學(xué)位授予單位】：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號(hào)】：F832.33

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：2330247