市場經(jīng)濟環(huán)境復雜多變,中國企業(yè)在迎來無限機遇的同時也面臨著巨大的外在風險,尤其是投資業(yè)務,常常面臨著政策、市場、資金、項目本身等多種風險,錯誤的投資決策會導致企業(yè)負債累累,所以企業(yè)的內部控制體系作為抵御風險最為有力的手段,能有效地為企業(yè)的投資安全保駕護航。但隨著外部環(huán)境的頻繁變化、市場競爭日益殘酷以及企業(yè)內部組織結構與業(yè)務流程科層化帶來的活力不足,使得現(xiàn)有的內部控制流程變得遲緩、無效。如何優(yōu)化完善內部控制流程是我國企業(yè)投資管理面臨的重大現(xiàn)實問題。Y集團煤業(yè)有限公司是一家能源集團旗下的專業(yè)管理煤炭板塊的二級子公司。公司成立于2015年,成立至今,公司一直以打造煤炭管理專業(yè)化團隊、成為省內煤炭整合主體、做好省內煤炭資源開發(fā)利用為目標,不斷發(fā)展,不斷完善。近年來,煤炭行業(yè)隨著市場經(jīng)濟的變化,全省煤炭產業(yè)結構調整、轉型升級工作面臨嚴峻形勢,任務艱巨,“去產能”的工作在全省煤炭行業(yè)中已全面開展。Y集團煤業(yè)有限公司為更好地完成升級改造整合的工作,在政策的支持下積極盤活存量資產,扔掉“包袱”,輕裝上陣,在去除不良資產的同時也在不斷尋求優(yōu)質新資源,希望能夠優(yōu)化公司的資產結構,擴大市場占有率,成為省內煤... 

【文章來源】：云南師范大學云南省

【文章頁數(shù)】：77 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

研究框架

調整前的投資組織架構

圖 3.2 優(yōu)化前投資內部控制流程二、 與集團公司銜接效果Y 集團在項目投資內部控制流程方面目前同樣以項目發(fā)起、立項、開工、投資后評價四個階段來開展工作，同時配合以財務預算、資金支付管理。集團的

【參考文獻】：
期刊論文
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[3]企業(yè)內部控制流程優(yōu)化探析——以鄭州飛機裝備有限公司為例[J]. 司楊.  財會通訊. 2018(11)
[4]蘇州市A醫(yī)院門診服務流程存在的問題及原因分析[J]. 張雪梅,王亦龍.  中國衛(wèi)生事業(yè)管理. 2018(03)
[5]首創(chuàng)集團全流程閉環(huán)管理內部控制體系構建實踐[J]. 蘇朝暉,李章,胡佩.  中國內部審計. 2018(02)
[6]企業(yè)內部控制風險管理初探[J]. 葉莉.  現(xiàn)代經(jīng)濟信息. 2018(01)
[7]面向制度和內控的流程管理研究與實踐[J]. 劉關宇.  中國信息化. 2017(12)
[8]關于完善企業(yè)內部控制體系建設的思考[J]. 王偉,黃江林.  財會學習. 2017(23)
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博士論文
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[2]企業(yè)管理流程設計研究[D]. 凌峰.江蘇大學 2012
[3]基于流程優(yōu)化的企業(yè)組織設計研究[D]. 張緒柱.山東大學 2011

碩士論文
[1]優(yōu)化Q縣財政內部控制體系研究[D]. 孫菲悅.沈陽師范大學 2018
[2]JNGH公司內部控制體系優(yōu)化研究[D]. 任延俊.安徽財經(jīng)大學 2017
[3]廣東省A醫(yī)院醫(yī)療設備內部控制問題的研究[D]. 于英超.廣東外語外貿大學 2017
[4]銷售業(yè)務流程再造視角下的內部控制研究[D]. 李佳佳.云南財經(jīng)大學 2017
[5]XX公司工程建設項目內部控制優(yōu)化研究[D]. 馬知玉.重慶理工大學 2017
[6]H公司投資業(yè)務內部控制研究[D]. 周帆.江西財經(jīng)大學 2016
[7]審計信息化對企業(yè)內部控制流程改進研究[D]. 張希萌.吉林財經(jīng)大學 2016
[8]H公司對外投資內部控制優(yōu)化研究[D]. 于淼.哈爾濱商業(yè)大學 2015
[9]哈爾濱銀行業(yè)務系統(tǒng)內部控制流程優(yōu)化研究[D]. 李立中.吉林大學 2015
[10]企業(yè)投資活動內部控制的研究[D]. 和龍月.云南大學 2015



本文編號：3029222