發(fā)布時間：2018-07-09 22:29

  本文選題：房地產(chǎn)上市公司 + 財務(wù)風險�。� 參考：《黑龍江大學》2016年碩士論文

【摘要】：在經(jīng)濟全球化的形勢下,特別是自2008年金融危機以來,全球經(jīng)濟仍然處于逐步復(fù)蘇的進程中,企業(yè)是否具有對風險的掌控能力成為其經(jīng)營發(fā)展必須考慮的因素之一。房地產(chǎn)行業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè),因此,房地產(chǎn)行業(yè)面臨著更加激烈的競爭和來自各方面的風險。在這種情況下,客觀評價房地產(chǎn)行業(yè)的財務(wù)風險水平、及時對財務(wù)危機進行預(yù)警,不僅有利于房地產(chǎn)行業(yè)自身改善經(jīng)營狀況、提高風險管控水平,也有助于外部投資者進行合理的投資,同時也可為政府部門的監(jiān)管、以及政策的制定提供合理的依據(jù)。本文首先闡述了企業(yè)財務(wù)風險的含義、特點、產(chǎn)生環(huán)節(jié),財務(wù)風險評價與預(yù)警的理論方法和區(qū)別與聯(lián)系。然后,重點闡述了我國房地產(chǎn)企業(yè)當前發(fā)展的現(xiàn)狀及特點、房地產(chǎn)上市公司的財務(wù)風險現(xiàn)狀及風險來源;在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了我國房地產(chǎn)上市公司財務(wù)風險評價指標體系。運用主成分分析法對房地產(chǎn)上市公司財務(wù)風險進行了評價,并且依據(jù)樣本公司財務(wù)風險綜合得分,對樣本公司最近3年的財務(wù)風險得分排名,較好地反映了房地產(chǎn)上市公司的財務(wù)風險水平。選用二元邏輯回歸分析對利用主成分分析法提取出的影響企業(yè)財務(wù)風險的主成分因子,構(gòu)建Logistic回歸模型,并對模型預(yù)警效果進行檢驗。最后,有針對性地提出了我國房地產(chǎn)上市公司財務(wù)風險的防控策略。
[Abstract]:Under the situation of economic globalization, especially since the financial crisis of 2008, the global economy is still in the process of gradual recovery. The real estate industry is the pillar industry of our national economy. Therefore, the real estate industry is facing more fierce competition and risks from all aspects. Under such circumstances, objectively evaluating the financial risk level of the real estate industry and timely warning of the financial crisis will not only help the real estate industry to improve its own operating conditions and improve the level of risk management and control, It also helps external investors to make reasonable investment, and can also provide a reasonable basis for government regulation and policy making. This paper first expounds the meaning, characteristics, production links, theoretical methods, differences and relations between financial risk evaluation and early warning. Then, the paper focuses on the current development and characteristics of the real estate enterprises in our country, the financial risk status and risk sources of the listed real estate companies, and then constructs the evaluation index system of the financial risks of the listed real estate companies in our country. This paper uses principal component analysis method to evaluate the financial risk of real estate listed companies, and according to the comprehensive score of financial risk of the sample companies, it ranks the financial risk scores of the sample companies in the last three years. Better reflects the real estate listed companies financial risk level. The logistic regression model is constructed by using the principal component factor which is extracted by principal component analysis method to influence the financial risk of enterprises, and the early warning effect of the model is tested. Finally, the paper puts forward the prevention and control strategy of financial risk of real estate listed companies.
【學位授予單位】：黑龍江大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2016
【分類號】：F299.233.42

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本文編號：2110913