股權(quán)分置改革結(jié)束后,我國資本市場進(jìn)入到全流通時代。向上市公司注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),可以將場外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)通過證券市場實現(xiàn)資本化、證券化,再通過股價上漲和市值提高來實現(xiàn)股權(quán)價值最大化。另一方面,由于通常注入的新資產(chǎn)盈利水平和增值潛力較大,所以上市公司通過注入優(yōu)良資產(chǎn),更易獲得參與認(rèn)購的特定股東的認(rèn)同并順利籌集到所需資金。在當(dāng)前IPO放緩的形勢下,資產(chǎn)注入與整體上市則更加成為場外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)實現(xiàn)資本化的重要方式。本文通過研究有關(guān)學(xué)者關(guān)于上市公司資產(chǎn)注入的理論,結(jié)合筆者對我國資本市場上有關(guān)資產(chǎn)注入的實際操作經(jīng)驗,以宗申動力非公開發(fā)行暨資產(chǎn)注入案例為主,深入分析了上市公司資產(chǎn)注入時機、注入方案的選擇及實施過程和意義,從定性與定量兩個方面考量資產(chǎn)注入對于上市公司業(yè)績和各股東利益的影響。論文主要分為四個部分,第一部分為引言,主要包括選題的背景與研究意義,研究思路與方法,研究的重點、難點和創(chuàng)新之處;第二部分為重要概念的界定和相關(guān)文獻(xiàn)綜述的回顧;第三部分為案例分析部分,詳細(xì)介紹了宗申動力資產(chǎn)注入的背景、操作方案、注入過程和資產(chǎn)注入的意義;第四部分為對上市公司資產(chǎn)注入的啟示和思考,從標(biāo)的資產(chǎn)、注入時機等方面分析資產(chǎn)注入... 

【文章來源】：復(fù)旦大學(xué)上海市 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：57 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第一章 引言
    一、選題背景與研究意義
    二、本文的研究方法與研究內(nèi)容
    三、研究的重點和創(chuàng)新之處
第二章 概念界定與文獻(xiàn)綜述
    一、相關(guān)概念界定
    二、文獻(xiàn)綜述
    三、文獻(xiàn)綜述點評
第三章 宗申動力資產(chǎn)注入案例分析
    一、宗申動力歷史沿革
        1、公司設(shè)立
        2、公司發(fā)行股票和上市
        3、公司股東變革
        4、重大資產(chǎn)重組
        5、后續(xù)股本結(jié)構(gòu)變動
        6、股權(quán)分置改革和利潤分配
    二、宗申動力基本情況
        1、公司主營業(yè)務(wù)
        2、公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)(截止2006年6月底)
        3、公司主要股東情況
        4、公司控股及參股公司基本情況
    三、行業(yè)競爭情況
        1、行業(yè)國內(nèi)外基本情況及競爭狀況
        2、影響摩托車發(fā)動機行業(yè)發(fā)展的有利、不利因素
        3、公司面臨的主要競爭狀況
    四、宗申動力面臨的經(jīng)營壓力
        1、公司主營業(yè)務(wù)流程圖
        2、公司主要財務(wù)優(yōu)勢及困難
    五、注入資產(chǎn)的具體情況
        1、標(biāo)的資產(chǎn)狀況
        2、財務(wù)狀況
        3、行業(yè)分析
    六、宗申動力非公開發(fā)行暨資產(chǎn)注入過程
        1、公司非公開發(fā)行的授權(quán)和批準(zhǔn)
        2、公司本次發(fā)行方案
        3、盈利預(yù)測和第一次資產(chǎn)評估
        4、資產(chǎn)認(rèn)購協(xié)議的主要內(nèi)容及有關(guān)承諾
        5、方案調(diào)整及第二次資產(chǎn)評估
        6、發(fā)行過程
    七、宗申動力非公開發(fā)行暨資產(chǎn)注入的意義
第四章 宗申動力資產(chǎn)注入的啟示與思考
    一、注入資產(chǎn)的選擇
    二、資產(chǎn)注入時機的把握
    三、資產(chǎn)注入效果的分析
    四、資產(chǎn)注入的得失權(quán)衡
總結(jié)
參考文獻(xiàn)
后記



本文編號：3584211