公司型基金和契約型基金是世界證券投資基金的兩種治理模式。我國(guó)目前采取的是契約型基金的治理模式。由于契約型基金治理結(jié)構(gòu)上的缺陷,導(dǎo)致我國(guó)基金業(yè)丑聞不斷,基金持有人利益屢遭侵害。為了解決我國(guó)基金治理的問(wèn)題,也為了基金業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,本文提出了在我國(guó)發(fā)展公司型基金的命題。本文從以下四個(gè)方面論證了我國(guó)發(fā)展公司型基金的必要性:第一,我國(guó)目前采取的契約型基金存在嚴(yán)重的治理問(wèn)題。第二,公司型基金治理結(jié)構(gòu)優(yōu)于契約型基金,可以彌補(bǔ)契約型基金治理的不足。第三,從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的角度,推出公司型基金可以為投資者提供更多選擇,有利于契約型基金的自我完善。第四,公司型基金已經(jīng)成為世界基金業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。在論證了我國(guó)發(fā)展公司型基金的必要性之后,本文接著從現(xiàn)實(shí)運(yùn)行的角度考察了我國(guó)公司型基金發(fā)展存在的障礙——法律上與現(xiàn)行《公司法》和稅法規(guī)定的沖突、獨(dú)立董事制度及其運(yùn)行環(huán)境的不完善、以及制度變遷的“路徑依賴(lài)”對(duì)新制度產(chǎn)生的阻礙。針對(duì)上述問(wèn)題提出了以下政策建議:盡快推出《公司型基金法》,修改稅法對(duì)公司型基金稅收方面的規(guī)定;完善我國(guó)獨(dú)立董事制度及其運(yùn)行環(huán)境;政府主導(dǎo)自上而下推出公司型基金。 

【文章來(lái)源】：華中科技大學(xué)湖北省 211工程院校 985工程院校 教育部直屬院校

【文章頁(yè)數(shù)】：45 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
1 導(dǎo)論
    1.1 選題背景和意義
    1.2 文獻(xiàn)綜述
    1.3 行文結(jié)構(gòu)、研究方法和創(chuàng)新
2 我國(guó)發(fā)展公司型基金的必要性
    2.1 我國(guó)契約型基金治理存在的問(wèn)題及其根源
    2.2 公司型基金的治理優(yōu)勢(shì)
    2.3 我國(guó)發(fā)展公司型基金的必要性
3 我國(guó)發(fā)展公司型基金存在的障礙
    3.1 法律上的障礙
    3.2 制度環(huán)境上的不完善
    3.3 制度變遷的路徑依賴(lài)
4 針對(duì)上述問(wèn)題提出的對(duì)策
    4.1 立法
    4.2 創(chuàng)建制度環(huán)境
    4.3 自上而下推出公司型基金
結(jié)論
致謝
參考文獻(xiàn)


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]我國(guó)契約型基金治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化[J]. 何孝星.  經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理. 2003(11)
[2]公司型:中國(guó)證券投資基金組織模式的基本選擇[J]. 王國(guó)剛.  財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì). 2002(10)
[3]中西方公司治理理論綜述──兼談對(duì)我國(guó)公司制改革的指導(dǎo)意義[J]. 衣長(zhǎng)軍.  科技進(jìn)步與對(duì)策. 2001(05)
[4]基金治理結(jié)構(gòu)的比較研究[J]. 歐明剛,孫慶瑞.  證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào). 2001(05)
[5]美國(guó)投資基金法律規(guī)范和最新立法動(dòng)態(tài)研究[J]. 張玲.  世界經(jīng)濟(jì)與政治. 1996(03)

博士論文
[1]證券投資基金持有人利益保護(hù)法律機(jī)制研究[D]. 朱成剛.中國(guó)政法大學(xué) 2006
[2]公司型證券投資基金法人治理結(jié)構(gòu)研究[D]. 陳四汝.中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究生院 2001

碩士論文
[1]中國(guó)證券投資基金治理結(jié)構(gòu)研究[D]. 賈憲軍.鄭州大學(xué) 2006
[2]論現(xiàn)階段中國(guó)證券投資基金組織形式的選擇與優(yōu)化[D]. 趙坤.中國(guó)政法大學(xué) 2006
[3]建立獨(dú)立董事制度的回顧與前瞻[D]. 朱筠.西南政法大學(xué) 2006
[4]美國(guó)公司型基金董事會(huì)有效性的實(shí)證與借鑒[D]. 吳曉俊.蘇州大學(xué) 2006
[5]我國(guó)發(fā)展公司型證券投資基金的構(gòu)想[D]. 李志坡.西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2005
[6]論公司型證券投資基金[D]. 紀(jì)常鯤.吉林大學(xué) 2005
[7]從契約型與公司型基金的比較看我國(guó)公司型基金的確立[D]. 王靜.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2005
[8]基金治理結(jié)構(gòu)研究與我國(guó)契約型基金治理結(jié)構(gòu)完善初探[D]. 袁康.西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2005
[9]公司型基金與契約型基金的治理結(jié)構(gòu)比較研究[D]. 劉建國(guó).湖南大學(xué) 2003
[10]公司型基金法律制度研究[D]. 馬愷.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2003



本文編號(hào)：3510460