發(fā)布時間：2021-11-19 10:08

　　我國上市公司獨立董事制度的建立，有助于公司治理結(jié)構(gòu)的完善。但是通過實踐檢驗，我們看到，目前的獨立董事未能發(fā)揮其應有的作用，上市公司仍然存在控股股東濫權(quán)嚴重，侵犯公司和廣大中小股東利益的現(xiàn)象。如何完善獨立董事制度，使其發(fā)揮正常功能，是本文的出發(fā)點。獨立董事制度源于美英等國，這些國家股權(quán)高度分散，管理層占主導地位，屬于一元制的治理模式。而我國上市公司股權(quán)高度集中，控股股東操縱公司運作，監(jiān)事會監(jiān)督不力。這與美英等國的治理環(huán)境存在較大差異，因此不能全盤照搬國外獨立董事制度，有必要結(jié)合我國特殊課題，對獨立董事制度加以改革創(chuàng)新，使其適應我國國情，充分發(fā)揮作用。國內(nèi)專家學者關(guān)于完善獨立董事制度各抒己見，然而進行系統(tǒng)分析的很少。本文創(chuàng)造性的提出“系統(tǒng)性獨立董事制度”，其主要內(nèi)容是指基于系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)理論，從“功能、元素、結(jié)構(gòu)、環(huán)境”四方面分析我國獨立董事實踐現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)問題并提出較系統(tǒng)全面的對策。通過分析，圍繞著監(jiān)督大股東和管理層的功能，結(jié)合我國“一股獨大”和監(jiān)事會監(jiān)督不力的現(xiàn)狀，參照國外成功經(jīng)驗，本文對獨立董事任職資格、選任程序、職權(quán)配置和行權(quán)保障、配套環(huán)境進行了分析和完善，健全了發(fā)揮功能的配套機制，使... 

【文章來源】：北京化工大學北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：87 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
第1章 緒論
    1.1 問題的提出
    1.2 研究思路和方法
    1.3 本文的創(chuàng)新點
    1.4 獨立董事制度理論概述
        1.4.1 獨立董事的概念
        1.4.2 獨立董事制度的緣起
        1.4.3 獨立董事的功能
        1.4.4 獨立董事制度的評價
第2章 境外獨立董事制度發(fā)展及比較分析
    2.1 美國的獨立董事制度
        2.1.1 美國上市公司基本特征
        2.1.2 美國獨立董事制度的發(fā)展
        2.1.3 美國獨立董事獨立性的界定
        2.1.4 美國獨立董事實踐
    2.2 英國的獨立董事制度
        2.2.1 英國獨立董事制度的發(fā)展
        2.2.2 英國獨立董事獨立性的界定
        2.2.3 英國獨立董事的實踐
    2.3 香港的獨立董事制度
        2.3.1 香港上市公司基本特征
        2.3.2 香港獨立董事制度的發(fā)展
        2.3.3 香港獨立董事獨立性的界定
        2.3.4 香港獨立董事制度概要
    2.4 境外獨立董事制度比較分析
        2.4.1 獨立董事的獨立性
        2.4.2 獨立董事功能
        2.4.3 獨立董事的選任
        2.4.4 獨立董事的職權(quán)
        2.4.5 獨立董事行權(quán)機構(gòu)——專門委員會
        2.4.6 獨立董事的薪酬
        2.4.7 獨立董事制度發(fā)展趨勢
第3章 我國上市公司獨立董事制度發(fā)展和實施現(xiàn)狀
    3.1 我國引入獨立董事制度的背景
        3.1.1 上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀
        3.1.2 監(jiān)事會失效
    3.2 我國上市公司獨立董事制度發(fā)展進程及有關(guān)規(guī)定
    3.3 我國上市公司獨立董事制度實施現(xiàn)狀及存在的問題
        3.3.1 我國獨立董事制度典型特征分析
        3.3.2 我國獨立董事制度存在的問題
第4章 完善我國上市公司獨立董事制度對策研究
    4.1 系統(tǒng)性獨立董事制度
        4.1.1 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)界定
        4.1.2 系統(tǒng)性獨立董事制度
    4.2 我國獨立董事功能及功能對象的確定
        4.2.1 功能定位—監(jiān)督為主
        4.2.2 功能對象定位—大股東和管理層
        4.2.3 我國的特殊課題—獨立董事與監(jiān)事會職能劃分
    4.3 獨立董事個體的確定
        4.3.1 任職資格
        4.3.2 選任機制
    4.4 獨立董事的職權(quán)及行權(quán)保障
        4.4.1 職權(quán)配置
        4.4.2 行權(quán)機構(gòu)
        4.4.3 激勵與約束機制
    4.5 制度與公司治理文化環(huán)境
第5章 結(jié)論
參考文獻
致謝
研究成果及發(fā)表的學術(shù)論文
作者和導師簡介


【參考文獻】：
期刊論文
[1]簡論中國跨國公司發(fā)展的傳統(tǒng)文化依賴[J]. 張曉峰.  經(jīng)濟前沿. 2004(Z1)
[2]獨立董事津貼與控股股東利益關(guān)聯(lián)性[J]. 蔣義宏,吳志剛.  證券市場導報. 2004(01)
[3]獨立董事制度實施中的問題與對策[J]. 劉勤.  證券市場導報. 2003(12)
[4]獨立董事制度與上市公司治理[J]. 平來祿.  當代財經(jīng). 2003(10)
[5]獨立董事與公司治理:理論、經(jīng)驗與實踐[J]. 于東智,王化成.  會計研究. 2003(08)
[6]論獨立董事責任保險[J]. 鄧成明,李函晟.  財經(jīng)理論與實踐. 2003(04)
[7]上市公司會計信息披露與公司治理結(jié)構(gòu)的互動:一種框架分析[J]. 喬旭東.  會計研究. 2003(05)
[8]上市公司年度報告自愿披露行為的實證研究[J]. 喬旭東.  當代經(jīng)濟科學. 2003(02)
[9]對500家上市公司獨立董事年齡專業(yè)等構(gòu)成的實證研究[J]. 岳清唐.  經(jīng)濟界. 2003(02)
[10]美國獨立董事制度與德國監(jiān)事會制度之比較——也論中國公司治理結(jié)構(gòu)模式的選擇[J]. 彭真明,江華.  法學評論. 2003(01)

碩士論文
[1]獨立董事制度研究[D]. 孫秀麗.河北大學 2004
[2]上市公司會計信息披露研究[D]. 李建民.西安理工大學 2002



本文編號：3504823