自我國(guó)證券市場(chǎng)建立以來(lái),券商挪用客戶交易結(jié)算資金就被列為中國(guó)證券公司的三宗“原罪”之首,證券公司大量挪用客戶交易結(jié)算資金所形成的巨額資金缺口導(dǎo)致了2002年以來(lái)的諸多券商倒閉和央行發(fā)放了共計(jì)617億元再貸款對(duì)個(gè)人債權(quán)進(jìn)行收購(gòu)。以此為導(dǎo)火線引發(fā)了監(jiān)管層對(duì)證券市場(chǎng)的一輪綜合治理,而首當(dāng)其沖的就是客戶交易結(jié)算資金存管制度改革。本文以2005年證券法修訂所確立的客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度為核心,研究如何完善客戶交易結(jié)算資金存管制度,達(dá)到防范券商挪用行為、保障客戶交易結(jié)算資金安全的目的。本文由引言、正文、結(jié)論三部分組成,其中正文分為三章:第一章闡述了我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度改革之緣起,即為什么改革。券商挪用客戶交易結(jié)算資金是我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度改革的緣由,筆者從券商挪用客戶交易結(jié)算資金實(shí)證出發(fā),對(duì)我國(guó)券商挪用客戶交易結(jié)算資金行為進(jìn)行了思考:我國(guó)證券交易采取全額交易保證、二級(jí)結(jié)算制度構(gòu)成了券商挪用客戶交易資金的制度弊端,而我國(guó)證券公司內(nèi)部控制薄弱、客戶交易結(jié)算資金權(quán)屬制度缺陷、券商融資渠道不暢、外部缺乏獨(dú)立和有效的監(jiān)管等原因,導(dǎo)致客戶交易結(jié)算資金被證券公司挪用的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效控制... 

【文章來(lái)源】：中國(guó)政法大學(xué)北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁(yè)數(shù)】：53 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
引言
    一、論文選題之由來(lái)
    二、本文的研究意義
    三、本文的創(chuàng)新
第一章 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度改革之緣起
    一、客戶交易結(jié)算資金存管的概念
    二、改革之緣起——券商挪用客戶交易結(jié)算資金
    三、對(duì)券商挪用客戶交易結(jié)算資金行為的思考
        （一） 我國(guó)證券交易制度上的弊端
        （二） 券商挪用客戶交易結(jié)算資金的原因
    四、小結(jié)
第二章 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度的改革嘗試與存在的問(wèn)題
    一、2005 年證券法修訂以前的相關(guān)改革簡(jiǎn)述
    二、2005 年證券法對(duì)客戶交易結(jié)算資金存管制度的改革嘗試
        （一） 客戶交易結(jié)算資金存管的改革方案
        （二） 改革最終選擇的方案：第三方存管制度
    三、現(xiàn)行第三方存管制度存在的問(wèn)題
        （一） 第三方存管制度在理論上的困惑
        （二） 券商獲得客戶交易結(jié)算資金利差的不合法性
        （三） 不符合DVP 清算交收原則
        （四） 制約券商的發(fā)展
        （五） 阻礙融資融券交易推出
        （六） 銀行技術(shù)系統(tǒng)不配套所帶來(lái)的問(wèn)題
    四、小結(jié)
第三章 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度的完善
    一、域外客戶交易資金存管模式介紹
        （一） 經(jīng)紀(jì)商存管模式與第三方存管模式介紹
        （二） 兩種存管模式的比較：安全與效率的平衡
    二、我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度的借鑒與完善
        （一） 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度的價(jià)值取向
        （二） 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管制度的模式選擇
        （三） 我國(guó)客戶交易結(jié)算資金存管的制度完善
結(jié)論
參考文獻(xiàn)


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]客戶交易資金第三方存管制度研究[J]. 蔣憶明,陳忠義,毛宇軒.  云南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào). 2006(06)
[2]挪用客戶保證金行為的法律性質(zhì)[J]. 倪浩嫣.  理論學(xué)習(xí). 2006(02)
[3]高西慶“診問(wèn)”《證券法》修訂[J]. 寧南,商思林.  商務(wù)周刊. 2005(11)
[4]客戶交易結(jié)算資金獨(dú)立存管及對(duì)投資者的保護(hù)[J]. 廖凡,劉丹.  金融法苑. 2004(00)
[5]證券公司集中交易與傳統(tǒng)交易模式之比較[J]. 高振營(yíng).  山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào). 2004(04)
[6]淺議證券公司客戶保證金存管制度改革[J]. 賈少青.  會(huì)計(jì)之友. 2004(07)
[7]客戶保證金存管模式比較[J].   數(shù)字財(cái)富. 2004(04)
[8]對(duì)客戶交易結(jié)算資金存管模式改革的建議——兼論建立中國(guó)證券銀行的設(shè)想[J]. 牛冠興,盧興前.  證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào). 2003(09)

博士論文
[1]中國(guó)證券商監(jiān)管制度研究[D]. 姜洋.西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2000

碩士論文
[1]證券客戶交易結(jié)算資金的存管模式研究[D]. 薛英姿.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2006



本文編號(hào)：3455358