資產(chǎn)證券化是將金融機構(gòu)或其他企業(yè)持有的缺乏流動性,但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的、穩(wěn)定的現(xiàn)金流的資產(chǎn),通過一定的結(jié)構(gòu)安排,對其風(fēng)險與收益進行重組,以原始資產(chǎn)為擔(dān)保,創(chuàng)設(shè)可以在金融市場上銷售和流通的金融產(chǎn)品(證券)的過程。資產(chǎn)證券化是20世紀30年代以來金融市場上最重要、最具有生命力的創(chuàng)新之一。對商業(yè)銀行而言,資產(chǎn)證券化具有改善其資本充足率的功能。文章在對資產(chǎn)證券化的基本理論進行介紹的基礎(chǔ)上,對資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行資本充足率的作用程度進行了重點研究。首先,研究商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化的選擇(特別是選擇適合的證券化資產(chǎn)),來充分發(fā)揮資產(chǎn)證券化提高資本充足率方面的作用。就不同性質(zhì)的證券化資產(chǎn)而言,與優(yōu)良貸款證券化相比,不良貸款證券化對銀行資本充足率的改善效果較差。就不同類型的證券化資產(chǎn)而言,風(fēng)險權(quán)重越高的證券化資產(chǎn)對銀行資本充足率的影響越大,反之則越小。其次,介紹了《巴塞爾新資本協(xié)議》的資產(chǎn)證券化框架,并研究了其對改善資本充足率的影響。并分析了中國建設(shè)銀行的資產(chǎn)證券化項目對建行資本充足率產(chǎn)生的影響。通過研究發(fā)現(xiàn),《巴塞爾新資本協(xié)議》對資產(chǎn)證券化的監(jiān)管削弱了資產(chǎn)證券化對資本充足率的影響。最后,在以上分析的基... 

【文章來源】：內(nèi)蒙古大學(xué)內(nèi)蒙古自治區(qū) 211工程院校

【文章頁數(shù)】：54 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
目錄
引言
    （一） 選題背景及選題意義
    （二） 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1、國外研究現(xiàn)狀
        2、國內(nèi)研究現(xiàn)狀
    （三） 研究方法與研究思路
        1、研究方法
        2、研究思路
    （四） 創(chuàng)新與不足
一、資產(chǎn)證券化概述
    （一） 資產(chǎn)證券化的概念
        1、資產(chǎn)證券化的內(nèi)涵
        2、資產(chǎn)證券化的基本原理及特征
        3、資產(chǎn)證券化的分類
    （二） 資產(chǎn)證券化的運作機制
        1、資產(chǎn)證券化的前提條件
        2、資產(chǎn)證券化的運作程序
        3、資產(chǎn)證券化的關(guān)鍵技術(shù)
        4、資產(chǎn)證券化運作中的主要機構(gòu)
二、資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行資本充足率的影響
    （一） 資本充足率概述
        1、資本充足率的概念和重要性
        2、資本充足率的衡量與管理
        3、資本充足率的改善途徑
    （二） 資產(chǎn)證券化對商業(yè)銀行資本充足率的影響
        1、資產(chǎn)證券化對資本充足率的作用前提
        2、資產(chǎn)證券化對資本充足率的作用機理
        3、資產(chǎn)證券化對資本充足率的作用程度
    （三） 資本約束條件下商業(yè)銀行對資產(chǎn)證券化的選擇
三、《巴塞爾新資本協(xié)議》對資產(chǎn)證券比的監(jiān)管及其對改善資本充足率的影響
    （一） 《巴塞爾新資本協(xié)議》的資產(chǎn)證券化框架
        1、最低資本要求
        2、證券化風(fēng)險暴露的監(jiān)管資本計算方法
        3、《巴塞爾新資本協(xié)議》"資產(chǎn)證券化框架"的特點
    （二） 《巴塞爾新資本協(xié)議》對資產(chǎn)證券化風(fēng)險轉(zhuǎn)移的確認
        1、商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險轉(zhuǎn)移確認的原因
        2、《巴塞爾新資本協(xié)議》所規(guī)定的風(fēng)險轉(zhuǎn)移確認原則
        3、《巴塞爾新資本協(xié)議》所規(guī)定的風(fēng)險轉(zhuǎn)移確認方法
    （三） "經(jīng)濟實質(zhì)"原則下資產(chǎn)證券化對改善商業(yè)銀行資本充足率的影響
        1、發(fā)起銀行是否對被轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)保留了實際控制
        2、發(fā)起銀行是否承擔(dān)其他角色
        3、發(fā)起銀行是否提供隱性支持
    （四） 中國建設(shè)銀行資產(chǎn)證券化—MBS案例分析
        1、個人住房抵押貸款證券化試點項目概述
        2、資產(chǎn)證券化項目對建行資本充足率的影響分析
四、實現(xiàn)資產(chǎn)證券化有效改善資本充足率的建議
    （一） 采取真實出售的破產(chǎn)隔離方式
    （二） 嚴格遵循"經(jīng)濟實質(zhì)"原則,實現(xiàn)風(fēng)險的有效轉(zhuǎn)移
    （三） 選擇風(fēng)險權(quán)重較大的優(yōu)良貸款進行證券化
參考文獻
致謝
攻讀學(xué)位期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文目錄


【參考文獻】：
期刊論文
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[2]資本約束條件下中國銀行業(yè)證券化資產(chǎn)的選擇[J]. 慕劉偉,張曉怡.  金融研究. 2005(12)
[3]對我國資產(chǎn)證券化法律障礙的分析與建議[J]. 黎四奇.  云南大學(xué)學(xué)報(法學(xué)版). 2005(05)
[4]論資產(chǎn)證券化產(chǎn)品及其發(fā)展[J]. 李素君,張曙光.  現(xiàn)代管理科學(xué). 2005(09)
[5]資產(chǎn)證券化的資本充足率框架及其對我國的啟示[J]. 李文泓.  金融研究. 2005(08)
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[7]資產(chǎn)證券化的風(fēng)險及定價研究[J]. 趙勝來,陳俊芳.  價格理論與實踐. 2005(06)
[8]資產(chǎn)證券化的風(fēng)險監(jiān)管[J]. 巴曙松,劉清濤.  西部論叢. 2005(06)
[9]韓國資產(chǎn)證券化制度研究[J]. 胡濱,任炳翼.  財貿(mào)經(jīng)濟. 2005(01)
[10]資產(chǎn)證券化監(jiān)管:巴塞爾委員會的經(jīng)驗與啟示[J]. 洪艷蓉.  證券市場導(dǎo)報. 2005(01)



本文編號：2925660