美國的共同基金是通過以基金投資顧問為主的外部機構(gòu)進行基金的管理、運作的,這種獨特的外部管理結(jié)構(gòu)必然帶來基金投資者與基金管理者及其他相關(guān)主體之間的利益沖突。我國的證券投資基金同樣也存在主體利益沖突。美國是世界上基金業(yè)最發(fā)達的國家,其解決共同基金主體利益沖突的相對規(guī)范和完善的基金治理和監(jiān)管制度的安排,值得我國證券投資基金借鑒。 除引言和結(jié)論外,本文分為四章: 第一章,美國共同基金的基金費用引起的主體沖突分析。首先,分析了美國共同基金的12b-1費引起的主體利益沖突;其次,分析了軟美元安排引起的主體利益沖突。 第二章,美國共同基金運作、交易中的主體利益沖突分析。首先,分析了延時交易和擇時交易引起的主體利益沖突,然后通過2003年美國共同基金丑聞中所涉及的延時交易和擇時交易進行實證分析。 第三章,美國解決共同基金主體沖突的治理安排。首先,分析了美國投資公司的獨立董事制度在基金治理中的作用和具體的制度規(guī)定;其次分析了美國共同的信息披露制度。 第四章,美國共同基金治理安排的借鑒。首先,從公司型基金治理結(jié)構(gòu)、獨立董事制度、基金份額持有人大會三方面分析了如何借鑒美國的共同基金治理經(jīng)驗以改善我國證券投資基金內(nèi)部治理;其次,從外部監(jiān)管體系、立法、執(zhí)法、司法等方面分析如何借鑒美國的共同基金外部監(jiān)管經(jīng)驗以改善我國證券投資基金的外部治理。
【學(xué)位單位】：廈門大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位年份】：2008
【中圖分類】：F832.51

【引證文獻】

相關(guān)博士學(xué)位論文 前1條

1 陶耿;論契約型證券投資基金治理結(jié)構(gòu)之優(yōu)化[D];華東師范大學(xué);2011年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前2條

1 張月萍;基金經(jīng)理個人交易的法律規(guī)制研究[D];福建師范大學(xué);2011年

2 柴飛r

本文編號：2811916