發(fā)布時間：2021-10-20 17:14

　　商業(yè)銀行的貸款項目是支撐銀行持續(xù)經(jīng)營的主要業(yè)務收入來源,同時也是商業(yè)銀行主要的風險來源。貸款業(yè)務不僅僅面臨業(yè)務操作等方面的風險,還面臨客戶違約、市場變化等各種風險類型,是商業(yè)銀行應該重點進行風險管理的項目。而銀行內(nèi)部控制體系是銀行經(jīng)營過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié),也是防范銀行各類風險的基本保證和重要手段。商業(yè)銀行占據(jù)著金融業(yè)的重要地位,其內(nèi)部控制機體系的完善與否,不僅僅關(guān)系到銀行的發(fā)展和運行,也深深地影響著金融行業(yè)的發(fā)展趨勢,甚至影響社會的穩(wěn)定和發(fā)展。本文主要根據(jù)項目風險管理的相關(guān)理論,詳細分析了浦發(fā)銀行的內(nèi)控現(xiàn)狀,深入剖析了浦發(fā)銀行目前存在的內(nèi)控問題,如內(nèi)部風險意識淡薄、風險管理機制不健全、控制活動存在缺陷、風險不對稱、違規(guī)處罰力度不足等,基于浦發(fā)銀行的具體情況和背景,有針對性的提出了浦發(fā)銀行內(nèi)控優(yōu)化的總體目標,確立了浦發(fā)銀行總行內(nèi)控優(yōu)化的總體規(guī)劃,針對浦發(fā)銀行存在的具體問題,提出了具體的改進措施,包括強化內(nèi)部風險意識,完善風險控制機制,細化操作流程,優(yōu)化控制活動,強化監(jiān)督體系五個方面。以期改進建議能夠應用到浦發(fā)銀行的實踐業(yè)務操作中,提升其內(nèi)控機制的有效性,防范違規(guī)貸款等事件的再次發(fā)生。同時,也... 

【文章來源】：青島科技大學山東省

【文章頁數(shù)】：70 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 選題的背景
    1.2 選題目的及意義
        1.2.1 選題目的
        1.2.2 選題意義
    1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.3.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 文獻評述
    1.4 研究內(nèi)容和方法
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 研究方法
    1.5 本文研究創(chuàng)新與不足
        1.5.1 研究創(chuàng)新
        1.5.2 研究不足
2 相關(guān)概念及理論基礎
    2.1 相關(guān)概念
        2.1.1 違規(guī)放貸的概念界定
        2.1.2 貸款項目管理概念
        2.1.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的概念
    2.2 項目管理相關(guān)理論基礎
    2.3 內(nèi)部控制相關(guān)理論基礎
        2.3.1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)
        2.3.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素構(gòu)成
        2.3.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制流程
    2.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制主要內(nèi)容
3 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析
    3.1 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)部控制環(huán)境現(xiàn)狀
        3.1.1 浦發(fā)銀行現(xiàn)行治理結(jié)構(gòu)
        3.1.2 浦發(fā)銀行機構(gòu)設置與權(quán)責分配現(xiàn)狀
        3.1.3 浦發(fā)銀行人員架構(gòu)現(xiàn)狀
        3.1.4 績效管理激勵現(xiàn)狀
    3.2 浦發(fā)銀行貸款項目風險識別與風險評估現(xiàn)狀
        3.2.1 貸款項目信用風險管理現(xiàn)狀
        3.2.2 貸款項目操作風險管理現(xiàn)狀
    3.3 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)部控制活動現(xiàn)狀
        3.3.1 柜面業(yè)務現(xiàn)狀
        3.3.2 授信業(yè)務現(xiàn)狀
    3.4 浦發(fā)銀行貸款項目運行過程中內(nèi)部溝通、監(jiān)督現(xiàn)狀
4 浦發(fā)銀行貸款項目案例分析及內(nèi)控問題剖析
    4.1 浦發(fā)銀行貸款項目案例分析
    4.2 貸款項目所反應出的內(nèi)部控制問題分析
    4.3 浦發(fā)銀行貸款項目運行過程中內(nèi)控機制問題剖析
        4.3.1 內(nèi)控環(huán)境不完善
        4.3.2 風險管理機制不健全
        4.3.3 控制活動存在缺陷
        4.3.4 缺乏良好的信息溝通機制
        4.3.5 監(jiān)督、評價機制落后
5 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)控優(yōu)化策略
    5.1 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)控優(yōu)化目標
        5.1.1 總體目標
        5.1.2 具體目標
    5.2 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)控優(yōu)化總體規(guī)劃
    5.3 浦發(fā)銀行貸款項目內(nèi)控優(yōu)化具體措施
        5.3.1 強化內(nèi)部風險意識
        5.3.2 完善風險控制機制
        5.3.3 細化操作流程
        5.3.4 優(yōu)化控制活動
        5.3.5 強化監(jiān)督體系
6 結(jié)論與展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 研究展望
參考文獻
附錄1
附錄2
附錄3
致謝
攻讀學位期間發(fā)表的學術(shù)論文目錄


【參考文獻】：
期刊論文
[1]上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制信息披露問題研究[J]. 劉俊萍,張露瑤.  現(xiàn)代營銷(下旬刊). 2017(11)
[2]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的難點及對策[J]. 張璞.  西南金融. 2017(12)
[3]以兆豐銀行為例談商業(yè)銀行內(nèi)部控制失效及對策[J]. 朱冬花.  財會學習. 2017(14)
[4]我國上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制及其要素關(guān)聯(lián)性評價[J]. 于泳波,劉應元,李平.  財會月刊. 2017(12)
[5]我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制信息披露現(xiàn)狀——基于中信銀行的案例分析[J]. 蒙文翰.  農(nóng)村經(jīng)濟與科技. 2016(24)
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[7]國外商業(yè)銀行內(nèi)部控制的經(jīng)驗借鑒及啟示[J]. 嚴寧.  財會學習. 2016(23)
[8]商業(yè)銀行內(nèi)部控制缺陷原因及措施研究[J]. 水蕊蕤.  財會學習. 2016(12)
[9]商業(yè)銀行內(nèi)部控制及風險防范[J]. 王振甲.  中國商論. 2016(12)
[10]商業(yè)銀行公司治理、內(nèi)部控制與風險管理——基于我國15家上市銀行的實證研究[J]. 鐘陳,夏瑩.  西部金融. 2016(05)

博士論文
[1]國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制對風險防范促進效應研究[D]. 劉瑞文.江蘇大學 2017
[2]內(nèi)控視角下商業(yè)銀行操作風險管理研究[D]. 李寶寶.南京航空航天大學 2013
[3]基于全面風險管理的中國商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D]. 劉新宇.遼寧大學 2011

碩士論文
[1]我國農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D]. 孟聰聰.河北金融學院 2017
[2]衡陽農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系構(gòu)建研究[D]. 凌之浩.湘潭大學 2017
[3]建設銀行H分行內(nèi)部控制評價及優(yōu)化研究[D]. 廖敏.西安理工大學 2017
[4]城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制策略研究[D]. 李欣.對外經(jīng)濟貿(mào)易大學 2017
[5]目標導向下的城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價研究[D]. 暢舸.天津財經(jīng)大學 2016



本文編號：3447293