商業(yè)銀行的貸款項(xiàng)目是支撐銀行持續(xù)經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)收入來源,同時(shí)也是商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)來源。貸款業(yè)務(wù)不僅僅面臨業(yè)務(wù)操作等方面的風(fēng)險(xiǎn),還面臨客戶違約、市場變化等各種風(fēng)險(xiǎn)類型,是商業(yè)銀行應(yīng)該重點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的項(xiàng)目。而銀行內(nèi)部控制體系是銀行經(jīng)營過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié),也是防范銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的基本保證和重要手段。商業(yè)銀行占據(jù)著金融業(yè)的重要地位,其內(nèi)部控制機(jī)體系的完善與否,不僅僅關(guān)系到銀行的發(fā)展和運(yùn)行,也深深地影響著金融行業(yè)的發(fā)展趨勢,甚至影響社會(huì)的穩(wěn)定和發(fā)展。本文主要根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論,詳細(xì)分析了浦發(fā)銀行的內(nèi)控現(xiàn)狀,深入剖析了浦發(fā)銀行目前存在的內(nèi)控問題,如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全、控制活動(dòng)存在缺陷、風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱、違規(guī)處罰力度不足等,基于浦發(fā)銀行的具體情況和背景,有針對(duì)性的提出了浦發(fā)銀行內(nèi)控優(yōu)化的總體目標(biāo),確立了浦發(fā)銀行總行內(nèi)控優(yōu)化的總體規(guī)劃,針對(duì)浦發(fā)銀行存在的具體問題,提出了具體的改進(jìn)措施,包括強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,細(xì)化操作流程,優(yōu)化控制活動(dòng),強(qiáng)化監(jiān)督體系五個(gè)方面。以期改進(jìn)建議能夠應(yīng)用到浦發(fā)銀行的實(shí)踐業(yè)務(wù)操作中,提升其內(nèi)控機(jī)制的有效性,防范違規(guī)貸款等事件的再次發(fā)生。同時(shí),也... 

【文章來源】：青島科技大學(xué)山東省

【文章頁數(shù)】：70 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
ABSTRACT
1 緒論
    1.1 選題的背景
    1.2 選題目的及意義
        1.2.1 選題目的
        1.2.2 選題意義
    1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.3.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 文獻(xiàn)評(píng)述
    1.4 研究內(nèi)容和方法
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 研究方法
    1.5 本文研究創(chuàng)新與不足
        1.5.1 研究創(chuàng)新
        1.5.2 研究不足
2 相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)
    2.1 相關(guān)概念
        2.1.1 違規(guī)放貸的概念界定
        2.1.2 貸款項(xiàng)目管理概念
        2.1.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的概念
    2.2 項(xiàng)目管理相關(guān)理論基礎(chǔ)
    2.3 內(nèi)部控制相關(guān)理論基礎(chǔ)
        2.3.1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)
        2.3.2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素構(gòu)成
        2.3.3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制流程
    2.4 商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制主要內(nèi)容
3 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析
    3.1 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)部控制環(huán)境現(xiàn)狀
        3.1.1 浦發(fā)銀行現(xiàn)行治理結(jié)構(gòu)
        3.1.2 浦發(fā)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配現(xiàn)狀
        3.1.3 浦發(fā)銀行人員架構(gòu)現(xiàn)狀
        3.1.4 績效管理激勵(lì)現(xiàn)狀
    3.2 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀
        3.2.1 貸款項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
        3.2.2 貸款項(xiàng)目操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
    3.3 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)部控制活動(dòng)現(xiàn)狀
        3.3.1 柜面業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
        3.3.2 授信業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
    3.4 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目運(yùn)行過程中內(nèi)部溝通、監(jiān)督現(xiàn)狀
4 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目案例分析及內(nèi)控問題剖析
    4.1 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目案例分析
    4.2 貸款項(xiàng)目所反應(yīng)出的內(nèi)部控制問題分析
    4.3 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目運(yùn)行過程中內(nèi)控機(jī)制問題剖析
        4.3.1 內(nèi)控環(huán)境不完善
        4.3.2 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全
        4.3.3 控制活動(dòng)存在缺陷
        4.3.4 缺乏良好的信息溝通機(jī)制
        4.3.5 監(jiān)督、評(píng)價(jià)機(jī)制落后
5 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)控優(yōu)化策略
    5.1 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)控優(yōu)化目標(biāo)
        5.1.1 總體目標(biāo)
        5.1.2 具體目標(biāo)
    5.2 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)控優(yōu)化總體規(guī)劃
    5.3 浦發(fā)銀行貸款項(xiàng)目內(nèi)控優(yōu)化具體措施
        5.3.1 強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
        5.3.2 完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
        5.3.3 細(xì)化操作流程
        5.3.4 優(yōu)化控制活動(dòng)
        5.3.5 強(qiáng)化監(jiān)督體系
6 結(jié)論與展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 研究展望
參考文獻(xiàn)
附錄1
附錄2
附錄3
致謝
攻讀學(xué)位期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文目錄


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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碩士論文
[1]我國農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D]. 孟聰聰.河北金融學(xué)院 2017
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[3]建設(shè)銀行H分行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)及優(yōu)化研究[D]. 廖敏.西安理工大學(xué) 2017
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[5]目標(biāo)導(dǎo)向下的城市商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)研究[D]. 暢舸.天津財(cái)經(jīng)大學(xué) 2016



本文編號(hào)：3447293