本文關(guān)鍵詞：基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的X銀行IT內(nèi)審研究

  更多相關(guān)文章： IT審計(jì) COBIT 內(nèi)部審計(jì) 銀行 變更管理

【摘要】：隨著銀行業(yè)信息化的發(fā)展,信息科技的作用已經(jīng)從業(yè)務(wù)支持逐步走向與業(yè)務(wù)的融合,成為銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的支柱。銀行業(yè)對(duì)信息科技的高度依賴(lài),使得信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和有效性直接關(guān)系到整個(gè)銀行業(yè)的安全和金融體系的穩(wěn)定。而IT審計(jì)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)系統(tǒng)內(nèi)部控制的再控制,幫助找到漏洞產(chǎn)生的原因,從而有效地控制銀行的風(fēng)險(xiǎn)。特別是,對(duì)于覆蓋面廣影響大的信息系統(tǒng),實(shí)施IT審計(jì)是控制風(fēng)險(xiǎn)的最有效辦法,IT審計(jì)是使銀行的信息資源成為最有價(jià)值資產(chǎn)的可靠保證。 本論文從IT審計(jì)和COBIT標(biāo)準(zhǔn)的理論基礎(chǔ)入手,對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的IT審計(jì)現(xiàn)狀和X銀行的IT內(nèi)審問(wèn)題進(jìn)行了分析,探討了基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的X銀行的IT內(nèi)審的具體應(yīng)用方法。同時(shí),鑒于COBIT標(biāo)準(zhǔn)在我國(guó)的應(yīng)用尚淺,且在具體實(shí)踐應(yīng)用中存在通用性強(qiáng)但針對(duì)性弱的難點(diǎn),本論文提出了如何對(duì)COBIT標(biāo)準(zhǔn)的34個(gè)IT過(guò)程進(jìn)行裁剪的方法探討。在此基礎(chǔ)上,以A16變更管理過(guò)程為審計(jì)實(shí)例,提出了基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的完整的IT內(nèi)審方法。最后,本論文展望了基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的IT內(nèi)審實(shí)施后預(yù)期能夠達(dá)到的效果,并提出了基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)X銀行IT內(nèi)審方法成熟應(yīng)用后的后續(xù)改進(jìn)建議。
【關(guān)鍵詞】：IT審計(jì) COBIT 內(nèi)部審計(jì) 銀行 變更管理
【學(xué)位授予單位】：華東理工大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2012
【分類(lèi)號(hào)】：F239.1;F832.2
【目錄】：

• 摘要5-6
• ABSTRACT6-9
• 第1章 前言9-12
• 1.1 論文研究的背景9-10
• 1.2 本論文研究的目的以及意義10-11
• 1.3 本論文的研究?jī)?nèi)容和研究方法11-12
• 第2章 文獻(xiàn)綜述和理論基礎(chǔ)12-26
• 2.1 IT審計(jì)的理論基礎(chǔ)12-16
• 2.1.1 IT審計(jì)概述12-13
• 2.1.2 IT審計(jì)的起源與發(fā)展13-14
• 2.1.3 IT審計(jì)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)14-16
• 2.2 COBIT的理論基礎(chǔ)16-23
• 2.2.1 COBIT的發(fā)展歷程16-17
• 2.2.2 COBIT框架模型17-18
• 2.2.3 COBIT的體系架構(gòu)18-20
• 2.2.4 COBIT要素20-22
• 2.2.5 COBIT在我國(guó)的應(yīng)用22-23
• 2.3 銀行業(yè)IT審計(jì)的研究與實(shí)踐現(xiàn)狀23-25
• 2.4 小結(jié)25-26
• 第3章 X銀行的IT內(nèi)審現(xiàn)狀和問(wèn)題分析26-36
• 3.1 X銀行基本情況26
• 3.2 X銀行的IT發(fā)展現(xiàn)狀26-29
• 3.2.1 X銀行的IT建設(shè)歷程26-28
• 3.2.2 X銀行的IT組織架構(gòu)28-29
• 3.3 X銀行IT審計(jì)的現(xiàn)狀29-32
• 3.4 X銀行IT內(nèi)審的問(wèn)題分析32-34
• 3.4.1 IT內(nèi)審人力資源綜合素質(zhì)不高32-33
• 3.4.2 IT內(nèi)部審計(jì)范圍狹窄33
• 3.4.3 IT內(nèi)部審計(jì)的手段落后33-34
• 3.4.4 IT內(nèi)部審計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化滯后34
• 3.5 小結(jié)34-36
• 第4章 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的X銀行IT內(nèi)審方法的探討36-44
• 4.1 實(shí)踐應(yīng)用COBIT標(biāo)準(zhǔn)的注意點(diǎn)36-37
• 4.2 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的X銀行IT內(nèi)審過(guò)程的建立37-42
• 4.2.1 COBIT標(biāo)準(zhǔn)的裁剪原則37-38
• 4.2.2 COBIT標(biāo)準(zhǔn)的裁剪過(guò)程38-42
• 4.3 實(shí)施IT內(nèi)審亟需關(guān)注的其他幾個(gè)重點(diǎn)42-44
• 4.3.1 加強(qiáng)IT內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)42
• 4.3.2 借助先進(jìn)技術(shù)和IT審計(jì)工具42-44
• 第5章 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的IT內(nèi)審方法應(yīng)用——以AI6變更管理過(guò)程為例44-54
• 5.1 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的AI6變更管理的控制目標(biāo)和外部監(jiān)管要求44-45
• 5.2 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的AI6變更管理審計(jì)控制點(diǎn)確認(rèn)45-47
• 5.3 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的AI6變更管理的審計(jì)結(jié)果47-49
• 5.4 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的AI6變更管理的改進(jìn)建議49-52
• 5.5 基于COBIT標(biāo)準(zhǔn)的IT內(nèi)審實(shí)施的預(yù)期效果52-54
• 第6章 結(jié)論和展望54-56
• 6.1 結(jié)論54
• 6.2 展望54-56
• 參考文獻(xiàn)56-58
• 致謝58-59
• 卷內(nèi)備考表59

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：562127