由于綜合大型企業(yè)所處經(jīng)營環(huán)境日益復(fù)雜,使IT風(fēng)險成為信息技術(shù)時代較為突出的風(fēng)險之一。IT風(fēng)控是IT治理中的風(fēng)險管理,風(fēng)險控制的三道防線將直接影響企業(yè)的生存和發(fā)展。IT審計一般分為組織層面的IT審計、一般控制的IT審計和應(yīng)用控制的IT審計,有效的IT審計是IT治理的雙重保證。

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【文章目錄】：
1 行業(yè)背景
    1.1 企業(yè)混合所有制改革
    1.2 集團化戰(zhàn)略
    1.3 外資并購
2 行業(yè)風(fēng)險
    2.1 運營風(fēng)險
    2.2 IT風(fēng)險
3 大型綜合性國企集團IT審計現(xiàn)狀及關(guān)注點
4 綜合大型企業(yè)集團的IT風(fēng)控和審計趨勢
    4.1 IT風(fēng)險控制
        4.1.1 組織形式
            4.1.1. 1“防線1”:IT部門
            4.1.1. 2“防線2”:風(fēng)險控制部門
            4.1.1. 3“防線3”:內(nèi)部IT審計
        4.1.2 IT部門的定位
        4.1.3“新技術(shù)”應(yīng)用對企業(yè)信息技術(shù)風(fēng)險的影響
        4.1.4 IT風(fēng)險控制的方法建議
    4.2 IT審計
        4.2.1 引入IT審計的意義
        4.2.2 大型國有企業(yè)IT風(fēng)險控制成熟度
        4.2.3 IT審計方法論
        4.2.4 IT審計的必要性
    4.3 IT控制類型
        4.3.1 組織層面的IT審計
        4.3.2 一般控制的IT審計
        4.3.3 應(yīng)用控制層面的IT審計
            4.3.3. 1 訪問控制測試
            4.3.3. 2 系統(tǒng)接口控制測試
            4.3.3. 3 系統(tǒng)報表測試
            4.3.3. 4 系統(tǒng)配置控制測試
5 結(jié)語



本文編號：3831792