發(fā)布時(shí)間：2022-02-16 13:50

　　2018年初,我院專(zhuān)設(shè)審計(jì)科對(duì)已開(kāi)展三年的內(nèi)部控制活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià),審計(jì)科分別從現(xiàn)行內(nèi)部控制制度入手,引用"標(biāo)準(zhǔn)–現(xiàn)狀=問(wèn)題"的理念進(jìn)行不斷監(jiān)督、評(píng)價(jià)和建議。經(jīng)過(guò)這一年的工作,我個(gè)人覺(jué)得收獲很大同時(shí)也對(duì)內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制建設(shè)中的作用有了新的認(rèn)識(shí)。 

【文章來(lái)源】：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息. 2019,(04)

【文章頁(yè)數(shù)】：1 頁(yè)

【文章目錄】：
一、對(duì)現(xiàn)有的流程建議重新組合, 對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理, 提高工作效率
二、對(duì)現(xiàn)有的流程進(jìn)行梳理, 找出薄弱環(huán)節(jié), 進(jìn)行優(yōu)化
三、對(duì)現(xiàn)有的工作OA功能進(jìn)行重新改造, 將內(nèi)控中的相關(guān)表單固化在OA中, 提高表單的流轉(zhuǎn)效率
四、審核流于形式, 建議科室根據(jù)制度建立職責(zé)化, 將職責(zé)做成標(biāo)準(zhǔn)
五、內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制建設(shè)中勤溝通很重要



本文編號(hào)：3628083