簡要介紹了煙草商業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制審計的內(nèi)容、程序和方法,科學評價內(nèi)部控制的合規(guī)性、健全性和有效性,規(guī)范內(nèi)部控制審計程序和審計報告,揭示和防范風險。 

【文章來源】：內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟. 2019,(05)

【文章頁數(shù)】：2 頁

【文章目錄】：
1 內(nèi)控制度評審的范圍
2 內(nèi)控制度評審內(nèi)容、方法及主要程序
    2.1 內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容
    2.3 內(nèi)部控制審計程序
    2.4 內(nèi)部控制審計方法
3 主要環(huán)節(jié)風險控制點
    3.1 銀行賬戶和資金管理方面主要風險控制點
    3.2 資產(chǎn)管理方面主要風險控制點
    3.3 銷售費用方面主要風險控制點
    3.4 物流非法人實體化運作方面主要風險控制點
    3.5 會議費管理方面主要風險控制點
    3.6 采購管理方面主要風險控制點
4 內(nèi)部控制風險防范的措施


【參考文獻】：
期刊論文
[1]歐盟《一般數(shù)據(jù)保護條例》生效后 內(nèi)部審計如何推進GDPR的遵循[J]. 鮑麗.  中國內(nèi)部審計. 2018(11)
[2]如何開展高校設備管理內(nèi)部控制審計[J]. 唐茹濤.  中國內(nèi)部審計. 2018(06)



本文編號：3395683