本文選題：計算機模型 + 內部審計　； 參考：《財會月刊》2012年35期

【摘要】：本文分析認為,商業(yè)銀行內部審計人員開展小企業(yè)信貸專項審計時應建立計算機模型,對于疑點貸款、PPS抽樣貸款實施實質性審計程序,出具審計報告及風險管理建議書。
[Abstract]:This paper analyzes that the internal auditors of commercial banks should set up a computer model when they carry out the special audit of small enterprises' credit, carry out substantive audit procedures for PPS sample loans of doubtful points, issue audit reports and risk management recommendations.
【作者單位】： 中國建設銀行股份有限公司河南省分行;中國建設銀行股份有限公司河南總審計室;
【分類號】：F832.4;F239.1

【相似文獻】

相關期刊論文 前10條

1 饒智敏;艾志鋒;;內部審計在基層人民銀行會計內控中的運用[J];武漢金融;2008年04期

2 鐘文俊;方澤恒;;加強農行內部審計人員后續(xù)教育的幾點思考[J];湖北農村金融研究;2004年06期

3 尚翠杰;;推進農行內部審計改革原則探討[J];農村金融研究;2007年11期

4 張燕;;商業(yè)銀行內部經濟責任審計中的問題與對策[J];成都大學學報(社會科學版);2008年03期

5 梁丹;;淺議農村信用社財務管理及內部審計[J];財經界;2010年11期

6 周仲強;;商業(yè)銀行內部審計與商業(yè)銀行監(jiān)管[J];上海金融;2006年04期

7 張晶;;淺析內部審計在上市公司治理中的作用[J];水利經濟;2008年03期

8 劉霞花;;基層人民銀行會計內控的有效手段[J];華南金融電腦;2008年10期

9 魯愛民;王若瑩;;基于內部審計視角的商業(yè)銀行信貸風險管理研究[J];經濟論壇;2008年21期

10 蔣玉英;;如何發(fā)揮內部審計在內部控制中的作用[J];現代金融;2009年08期

相關會議論文 前3條

1 王莉榕;羅建鴻;;治理“病灶”——對商業(yè)銀行基層機構內部控制的建設性反思[A];中國內部審計協會2009年度全國“內部審計與內部控制體系建設”理論研討暨經驗交流會一二等獎論文匯編[C];2009年

2 姚玉沿;劉樂榮;;農村合作金融內部審計開展內部控制評價的實踐探索[A];中國內部審計協會2009年度全國“內部審計與內部控制體系建設”理論研討暨經驗交流會一二等獎論文匯編[C];2009年

3 馬閱春;宋艷艷;;商業(yè)銀行風險導向審計實務初探[A];全國內部審計理論研討優(yōu)秀論文集三等獎論文匯編[C];2011年

相關重要報紙文章 前10條

1 丁智敏;銀行內部審計：基于公司治理的視角[N];中國城鄉(xiāng)金融報;2008年

2 李年明邋黃義義;如何提升內部審計的價值[N];中華合作時報;2007年

3 戴啟鏞;農村合作金融機構內審工作有待加強[N];上海金融報;2007年

4 民族證券總工程師 馬光悌;證券風險防范與IT內審[N];中國計算機報;2007年

5 張昆;要加快人民銀行內部審計工作轉型[N];中國審計報;2008年

6 撰文 陸岷峰;提高城商行內審“三性”的路徑[N];上海金融報;2006年

7 白楊;淺析西藏國有商業(yè)銀行內控機制的建設[N];西藏日報;2006年

8 記者　 袁蓉君;安永為銀行內審改革支招[N];金融時報;2006年

9 交通銀行審計部 朱卿芳;經濟效益審計：我國商業(yè)銀行內部審計的發(fā)展趨勢[N];上海證券報;2006年

10 仲安妮 賈伊賓 童杰 孟軍強;IT審計：直面差距找準定位完成跨躍[N];金融時報;2006年

相關博士學位論文 前2條

1 田豐;商業(yè)銀行信貸市場的非對稱信息博弈及基于Agent的SWARM仿真[D];貴州大學;2008年

2 劉文麗;中國農村信用社內部控制系統問題研究[D];湖南農業(yè)大學;2009年

相關碩士學位論文 前10條

1 王若瑩;商業(yè)銀行信貸風險管理內部審計的評價體系研究[D];浙江工業(yè)大學;2009年

2 沈劍;商業(yè)銀行對公授信風險管理內部審計問題的探討[D];上海交通大學;2008年

3 邢勇;西部地區(qū)銀行內部審計的效率研究[D];中南民族大學;2007年

4 種永濱;農業(yè)銀行NJ縣支行內部審計體系設計[D];西北大學;2008年

5 王連常;農行湖南省分行內部審計新模式研究[D];中南大學;2006年

6 曹良軍;信托公司風險導向內部審計研究[D];重慶大學;2008年

7 魏向陽;我國上市公司實施內部控制自我評價研究[D];廈門大學;2009年

8 吳永春;中國農業(yè)銀行內部審計體制研究[D];浙江工業(yè)大學;2007年

9 周雙慶;證券公司經紀業(yè)務風險管理研究[D];西南財經大學;2007年

10 郭冰;完善內控機制強化商業(yè)銀行風險管理[D];廣西大學;2006年

，

本文編號：1991725