本文關(guān)鍵詞：基于財(cái)務(wù)分析視角的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別研究

  更多相關(guān)文章： 信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 財(cái)務(wù)指標(biāo) 數(shù)學(xué)模型

【摘要】：近年來,商業(yè)銀行面臨的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境日益嚴(yán)峻,經(jīng)濟(jì)減速的趨勢短期內(nèi)無法逆轉(zhuǎn),產(chǎn)能過剩矛盾繼續(xù)積累,資金裂痕不斷顯露,市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等持續(xù)擴(kuò)散,不良貸款反彈趨勢明顯,信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力巨大。利潤增長壓力、不良反彈壓力、結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力、發(fā)展轉(zhuǎn)型壓力的多重疊加,迫使商業(yè)銀行必須調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略,堅(jiān)持有質(zhì)量的發(fā)展,提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理手段,有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn),遏制不良貸款過快增長勢頭,穩(wěn)定信貸資產(chǎn)質(zhì)量。本文是基于商業(yè)銀行識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的,首先介紹了關(guān)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因、信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、財(cái)務(wù)分析技術(shù)、財(cái)務(wù)分析體系、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型等相關(guān)領(lǐng)域的國內(nèi)外研究,并對其中的見解與思路進(jìn)行綜合整理和辯證思考,隨后具體分析闡述了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的現(xiàn)狀及存在的問題。通過準(zhǔn)確歸集風(fēng)險(xiǎn)特征,歸納總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)貸款的實(shí)質(zhì)原因?yàn)樗念悾航?jīng)營問題、過度融資、過度投資和過度擔(dān)保,由此將識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)分為經(jīng)營情況指標(biāo)、融資情況指標(biāo)、投資情況指標(biāo)和擔(dān)保情況指標(biāo),選取13項(xiàng)有代表性的核心財(cái)務(wù)指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閾值,并詳細(xì)闡述了各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)選取的原因及意義,然后運(yùn)用AHP層次分析法構(gòu)造比較矩陣計(jì)算出特征向量并賦予相應(yīng)的權(quán)重,從而建立了CRI信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型。最后,運(yùn)用所建立的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型,將選取案例的財(cái)務(wù)指標(biāo)代入模型試算分析,揭示樣本存在的信貸風(fēng)險(xiǎn),提出有針對性的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范建議與措施,通過對具體風(fēng)險(xiǎn)案例的剖析,使研究方式更具實(shí)踐性。本文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)在于論文的研究角度和建立的數(shù)學(xué)模型。從風(fēng)險(xiǎn)貸款的成因入手,透過風(fēng)險(xiǎn)貸款發(fā)生的不同表象發(fā)掘?qū)嵸|(zhì)原因,并以定量和定性方法加以確定,從而將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型與風(fēng)險(xiǎn)貸款成因分析有機(jī)結(jié)合。在信貸風(fēng)險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù)的基礎(chǔ)上,從財(cái)務(wù)分析角度梳理了信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的邏輯機(jī)理,運(yùn)用AHP層次分析法設(shè)計(jì)指標(biāo)權(quán)重,構(gòu)建合理有效的財(cái)務(wù)分析體系。因此,CRI信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型的建立為商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判能力和前瞻性提供了研究思路和解決方案。
【關(guān)鍵詞】：信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 財(cái)務(wù)指標(biāo) 數(shù)學(xué)模型
【學(xué)位授予單位】：中國海洋大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2015
【分類號】：F832.4
【目錄】：

• 摘要5-7
• Abstract7-11
• 1 導(dǎo)論11-28
• 1.1 選題背景和研究意義11-12
• 1.2 概念界定12-14
• 1.2.1 信用風(fēng)險(xiǎn)與信貸風(fēng)險(xiǎn)12-13
• 1.2.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別13-14
• 1.3 文獻(xiàn)綜述14-25
• 1.3.1 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)外研究現(xiàn)狀14-17
• 1.3.2 財(cái)務(wù)分析國內(nèi)外研究現(xiàn)狀17-21
• 1.3.3 現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型研究剖析21-24
• 1.3.4 文獻(xiàn)評述24-25
• 1.4 研究方法和內(nèi)容以及研究創(chuàng)新25-28
• 1.4.1 研究方法25-26
• 1.4.2 研究內(nèi)容26-27
• 1.4.3 研究創(chuàng)新27-28
• 2 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的現(xiàn)狀及問題28-34
• 2.1 銀行面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢28-30
• 2.2 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的現(xiàn)狀30
• 2.3 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在的問題30-34
• 3 銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型建立34-53
• 3.1 模型設(shè)計(jì)思路34-35
• 3.2 模型指標(biāo)體系35-45
• 3.2.1 選取財(cái)務(wù)指標(biāo)的原則35-36
• 3.2.2 經(jīng)營情況財(cái)務(wù)指標(biāo)的確定36-38
• 3.2.3 融資情況財(cái)務(wù)指標(biāo)的確定38-42
• 3.2.4 投資情況財(cái)務(wù)指標(biāo)的確定42-43
• 3.2.5 擔(dān)保情況財(cái)務(wù)指標(biāo)的確定43-44
• 3.2.6 指標(biāo)體系及風(fēng)險(xiǎn)閾值44-45
• 3.3 運(yùn)用AHP層次分析法設(shè)計(jì)指標(biāo)權(quán)重45-51
• 3.3.1 AHP遞階層次結(jié)構(gòu)46-47
• 3.3.2 構(gòu)建判斷矩陣計(jì)算指標(biāo)權(quán)重47-51
• 3.4 CRI信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型建立51-53
• 4 信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別案例分析53-60
• 4.1 案例背景53-54
• 4.2 模型試算54-55
• 4.3 風(fēng)險(xiǎn)分析55-56
• 4.4 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范建議56-60
• 5 研究結(jié)論以及研究展望60-62
• 參考文獻(xiàn)62-65
• 致謝65-66
• 個(gè)人簡歷66

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號：538685