作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中堅(jiān)力量—金融業(yè),在為各國經(jīng)濟(jì)做出重大貢獻(xiàn)的過程中,得到飛躍性的發(fā)展。而商業(yè)銀行,更是推動(dòng)眾多企業(yè)發(fā)展、改變社會(huì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的重要力量。內(nèi)部控制體系則是現(xiàn)代企業(yè)迅速擴(kuò)張的重要條件。它也是商業(yè)銀行繼續(xù)成長壯大的必要制度與保障,隨著我國金融體制的改革以及新網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)的出現(xiàn),我國商業(yè)銀行面臨的環(huán)境越來越復(fù)雜。未來我國商業(yè)銀行不僅要迎接國外銀行帶來的挑戰(zhàn),還需要迎接網(wǎng)絡(luò)銀行帶來的挑戰(zhàn),更要接受社會(huì)大眾的監(jiān)督以及銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。在我國全面推進(jìn)依法治國的大背景下,作為長期視信譽(yù)為生命、以法紀(jì)為準(zhǔn)繩的銀行業(yè),即將迎來更加良好的發(fā)展環(huán)境,同時(shí)也面臨著依法合規(guī)經(jīng)營的更高要求,因此,對(duì)銀行內(nèi)部控制建設(shè)的研究,全面加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)控體系建設(shè),成為商業(yè)銀行重中之重。通過本文對(duì)郵儲(chǔ)銀行河北分行內(nèi)控體系建設(shè)的專題研究,期望達(dá)到的目的主要有以下幾點(diǎn):首先,本研究對(duì)之前學(xué)者總結(jié)提出的內(nèi)部控制理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行詳細(xì)的探究,深入分析目前階段商業(yè)銀行在內(nèi)部控制制定與運(yùn)行方面出現(xiàn)的問題,找到導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)展緩慢的因素,并提出適應(yīng)同類金融企業(yè)健康發(fā)展的內(nèi)部控制制度,從而為郵儲(chǔ)銀行河北分行內(nèi)控建設(shè)提供可參考的借鑒;其次,... 

【文章來源】：河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)河北省

【文章頁數(shù)】：62 頁

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【部分圖文】：

內(nèi)部控制五要素框架圖

郵儲(chǔ)銀行河北分行內(nèi)控體系建設(shè)研究17圖2郵儲(chǔ)銀行河北分行組織架構(gòu)圖郵儲(chǔ)銀行河北分行應(yīng)發(fā)揮自身與城鄉(xiāng)地區(qū)居民較近的優(yōu)勢(shì)，全心服務(wù)于城鄉(xiāng)地區(qū)的居民，完善自身的融資服務(wù)功能，通過創(chuàng)新新金融產(chǎn)品，來為農(nóng)鄉(xiāng)居民提供更多的金融服務(wù)，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展強(qiáng)省不斷注入新的活力，為廣大工商企業(yè)和居民群眾提供更多更好的金融服務(wù)。截至2018年末，全行總資產(chǎn)得到增加，增加總數(shù)為3512.41億元，比上期同類資金增長10.23%；各項(xiàng)存款余額得到增加，增加資金為3303.30億元，比上期同類資金增長8.49%；各項(xiàng)貸款余額得到增加，該類款項(xiàng)資金增加總數(shù)為1782億元，新增貸款217億元；同比增長13.87%，新增存貸比達(dá)到83.85%。分析郵儲(chǔ)銀行河北分行的經(jīng)營狀況，主要體現(xiàn)在四大“亮點(diǎn)”。1.以責(zé)任擔(dān)當(dāng)服務(wù)國家重大戰(zhàn)略。堅(jiān)決助力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，先后出臺(tái)一系列制度，強(qiáng)力推進(jìn)實(shí)施，2018年圓滿完成涉農(nóng)、兩增兩控、扶貧、人行降準(zhǔn)、利率管控等社會(huì)責(zé)任指標(biāo)，被省金融辦等多個(gè)單位聯(lián)合授予“2017年度金融扶貧優(yōu)秀單位”稱號(hào)；全力服務(wù)雄安新區(qū)建設(shè)，集中各項(xiàng)優(yōu)勢(shì)資源向新區(qū)傾斜，積極支持新區(qū)在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、資本市場(chǎng)融資、普惠金融等方面發(fā)展。2.積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，踏實(shí)踐行普惠金融，助力精準(zhǔn)脫貧，支持鄉(xiāng)村振興。積極與政府部門對(duì)接，全面了解精準(zhǔn)扶貧理念，梳理貧困者的實(shí)際需求，為他們提供需要的信貸資金，使貧困者脫貧愿望得到實(shí)現(xiàn)。支持鄉(xiāng)村振興“五大工程”，加大涉農(nóng)貸款投放

郵儲(chǔ)銀行河北分行內(nèi)控體系建設(shè)研究19圖3郵儲(chǔ)銀行河北分行內(nèi)控體系現(xiàn)狀1.內(nèi)部控制環(huán)境方面郵儲(chǔ)銀行河北分行通過舉辦內(nèi)控知識(shí)競(jìng)賽、簽訂合規(guī)承諾書等方式，努力營造全行內(nèi)控合規(guī)文化氛圍。一是明確主責(zé)部門，由法律與合規(guī)部組織圍繞內(nèi)控知識(shí)開展知識(shí)競(jìng)賽，強(qiáng)化河北分行全行人員對(duì)內(nèi)控理念及內(nèi)控知識(shí)要點(diǎn)的理解和把握。先后組織開展了網(wǎng)絡(luò)學(xué)院內(nèi)控知識(shí)競(jìng)賽、現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)控合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)等。特別是在2018年，按照總行相關(guān)工作要求，河北分行與河北省郵政公司在全省范圍內(nèi)聯(lián)合開展了內(nèi)控合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)，各級(jí)機(jī)構(gòu)高度重視本次競(jìng)賽，成立了內(nèi)控合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)本次競(jìng)賽組織領(lǐng)導(dǎo)；領(lǐng)導(dǎo)小組制定了競(jìng)賽活動(dòng)方案，做出具體安排，劃分為學(xué)習(xí)階段、測(cè)試階段、競(jìng)賽階段。要求轄內(nèi)各級(jí)機(jī)構(gòu)開展以《內(nèi)控提升年學(xué)習(xí)手冊(cè)》《內(nèi)控管理手冊(cè)》及應(yīng)知應(yīng)會(huì)制度為主要內(nèi)容的集中學(xué)習(xí)和自主學(xué)習(xí)，通過專題培訓(xùn)、電視電話會(huì)議培訓(xùn)的形式，進(jìn)行內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn)。競(jìng)賽分為預(yù)選賽和決賽，包括現(xiàn)場(chǎng)筆試、知識(shí)競(jìng)答、合規(guī)宣講等環(huán)節(jié)；預(yù)選賽將全省11支隊(duì)伍劃分為兩個(gè)賽區(qū)，每個(gè)賽區(qū)前3名進(jìn)入決賽。二是組織簽訂合規(guī)承諾書。河北分行聯(lián)合河北省郵政公司，組織轄內(nèi)全體郵政金融從業(yè)人員簽訂合規(guī)承諾書，不斷強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)意識(shí)，落實(shí)各級(jí)內(nèi)控合規(guī)責(zé)任。截至2018年底，郵政金融共簽訂合規(guī)承諾書18269份，簽訂率100%。2.開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面作為一家國有商業(yè)銀行，郵儲(chǔ)銀行河北分行高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，除由風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理之外，指定法律與合規(guī)部門作為銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門。一是著力構(gòu)建監(jiān)控預(yù)警機(jī)制。在對(duì)以往行內(nèi)各部門對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行綜合分析考量的基礎(chǔ)上，建設(shè)合規(guī)管理系統(tǒng)并與各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì)接，通過在

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部控制及改進(jìn)探究[J]. 黃澤明.  現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息. 2019(23)
[2]風(fēng)險(xiǎn)管理視角下商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制探析[J]. 韓白雪.  商訊. 2019(33)
[3]上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制信息披露問題研究[J]. 劉薇.  財(cái)會(huì)學(xué)習(xí). 2019(17)
[4]商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J]. 白玉剛.  財(cái)會(huì)學(xué)習(xí). 2019(17)
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[6]國有商業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J]. 熊巍.  企業(yè)改革與管理. 2018(24)
[7]完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制的探討[J]. 曹喜山.  經(jīng)貿(mào)實(shí)踐. 2018(24)
[8]論銀行內(nèi)部控制管理存在的問題與對(duì)策[J]. 鄭曉波.  時(shí)代金融. 2018(32)
[9]關(guān)于完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的思考[J]. 黃慶香.  時(shí)代金融. 2018(32)
[10]探路國外銀行的“內(nèi)控經(jīng)”[J]. 趙艷豐.  當(dāng)代金融家. 2018(Z1)

碩士論文
[1]我國上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D]. 林玉.山東理工大學(xué) 2015



本文編號(hào)：3138620