【摘要】： 眾所周知,隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展,金融業(yè)已經(jīng)成為我國增長最快的產(chǎn)業(yè)之一。然而伴隨著金融衍生品的日益發(fā)展,金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險日益突出。近年來金融機構(gòu)的內(nèi)部和外部欺詐事件居高不下,金融大案要案頻發(fā),給國內(nèi)的銀行帶來了巨大的損失,這些事件均暴露了銀行風(fēng)險管理的漏洞,巴塞爾委員會將之歸類為操作風(fēng)險。國際風(fēng)險管理界把對操作風(fēng)險管理研究提到了一個前所未有的高度,以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會為代表的國際性監(jiān)管組織一直十分關(guān)注金融機構(gòu)經(jīng)營管理中的操作風(fēng)險,一直積極將操作風(fēng)險納入監(jiān)管的范疇并專門為其列出了監(jiān)管方案,各大監(jiān)管機構(gòu)如美聯(lián)儲以及高校研究所等都紛紛加強了對操作風(fēng)險的研究。 由于長期以來的體制問題,我國銀行業(yè)的風(fēng)險管理處于一個較低的水平。更為嚴重的是,我國銀行業(yè)對操作風(fēng)險還沒有足夠的重視,風(fēng)險意識相對薄弱,管理理念落后,內(nèi)控機制不完善,軟硬件設(shè)備落后,加之操作風(fēng)險計量和控制的難度較大,所以操作風(fēng)險大案要案頻發(fā),給我國銀行業(yè)帶來嚴重的損失,是我國銀行業(yè)面臨的最主要的風(fēng)險之一。因此重視操作風(fēng)險的管理和研究,構(gòu)建操作風(fēng)險管理文化,對于提高我國銀行業(yè)整體防范風(fēng)險的水平,增強其安全性、盈利性,提高競爭能力等方面,都具有十分重要的理論和現(xiàn)實意義。 本文從《巴塞爾新資本協(xié)議》關(guān)于操作風(fēng)險的基本理論出發(fā),闡述了操作風(fēng)險概念提出的背景和原因,從廣義、狹義和介于兩者之間的角度分別說明了操作風(fēng)險的定義,并列舉了國外金融理論界、巴塞爾委員會以及我國金融界關(guān)于操作風(fēng)險的定義,進而提出操作風(fēng)險產(chǎn)生的原因,及其與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的關(guān)系。并基于《巴塞爾新資本協(xié)議》,對操作風(fēng)險損失事件分類。接著利用S省十年內(nèi)141起內(nèi)部欺詐操作風(fēng)險案例,通過對發(fā)案頻率、損失金額和涉案金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)分析,分門別類地分析了案件特點,進而闡述了S省內(nèi)部欺詐操作風(fēng)險的成因。通過我國金融機構(gòu)操作風(fēng)險控制現(xiàn)狀的闡述,提出了建立健全商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理文化這一新觀點。提出操作風(fēng)險管理文化是銀行企業(yè)文化的一個組成部分,即是一個商業(yè)銀行在不斷發(fā)展過程中形成的、被全體銀行員工所接受、認同和共享的技術(shù)、制度、觀念、思維習(xí)慣和行事方式等。只有通過創(chuàng)建操作風(fēng)險管理價值體系、構(gòu)建操作風(fēng)險管理制度文化、形成操作風(fēng)險管理行為文化、夯實操作風(fēng)險管理物質(zhì)文化、建設(shè)高素質(zhì)的操作風(fēng)險管理人才體系,才能高效地將操作風(fēng)險管理文化滲入到銀行以及銀行從業(yè)人員的方方面面,進而有效地控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險。
【學(xué)位授予單位】：西南財經(jīng)大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2010
【分類號】：F832.2

【引證文獻】

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前1條

1 曹璞;我國商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐風(fēng)險壓力測試研究[D];陜西師范大學(xué);2012年

，

本文編號：2678940