近年來,在政策鼓勵和市場推進等有利環(huán)境下,租賃公司在我國快速發(fā)展,并在實體經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了較大的促進作用。租賃公司具有一定的金融屬性,需要大量資金融入的負債方式支持資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展,本身經(jīng)營也蘊含了一定風(fēng)險。如何通過金融工具的合理應(yīng)用提高租賃公司自身資產(chǎn)負債管理的靈活度和有效性,具有研究意義,是本文研究的方向。本文通過理論與實踐相結(jié)合的分析方式,對租賃公司資產(chǎn)負債管理需求和困境進行了分析,理論分析了資產(chǎn)證券化的應(yīng)用對租賃公司資產(chǎn)負債管理的作用機制。本文重點從理論層面介紹了租賃公司如何應(yīng)用資產(chǎn)證券化產(chǎn)品對資產(chǎn)負債進行管理,詳細闡述了業(yè)務(wù)開展流程和風(fēng)險控制措施;選取某融資租賃公司出表型資產(chǎn)證券化項目作為本文的分析重點,詳細分析了基礎(chǔ)資產(chǎn)選擇、交易結(jié)構(gòu)安排、風(fēng)險控制措施等環(huán)節(jié),并分析評價了實施效果。然后對當(dāng)前我國租賃公司資產(chǎn)證券化市場存在的問題進行了淺析,并提出了市場建議。本文通過理論分析和項目分析相結(jié)合的方式進行研究,認為租賃公司可以通過應(yīng)用資產(chǎn)證券化實現(xiàn)風(fēng)險資產(chǎn)出表、提高資產(chǎn)流動性、拓寬負債來源渠道、調(diào)節(jié)負債期限結(jié)構(gòu)、降低資產(chǎn)負債率等資產(chǎn)負債管理經(jīng)營需要,并分析闡述了業(yè)務(wù)開展的基本流程和風(fēng)險...

【文章頁數(shù)】：55 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    一、選題背景
        (一)融資租賃業(yè)快速發(fā)展
        (二)資產(chǎn)證券化在融資租賃行業(yè)應(yīng)用普遍
    二、研究意義
    三、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        (一)國外研究現(xiàn)狀
        (二)國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        (三)現(xiàn)有研究成果及不足之處評述
    四、研究思路與方法
    五、創(chuàng)新點
第二章 租賃公司資產(chǎn)證券化基本理論
    一、資產(chǎn)證券化基本理論概述
        (一)一個核心原理和三個基本原理
        (二)資產(chǎn)證券化項目中主要參與主體
    二、租賃公司資產(chǎn)負債管理需求及困境分析
        (一)資產(chǎn)管理需求及困境分析
        (二)負債管理需求及困境分析
    三、資產(chǎn)證券化對租賃公司作用的理論分析
    四、融資租賃資產(chǎn)證券化特點分析
        (一)租賃資產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)化
        (二)租賃物權(quán)管理
第三章 租賃公司應(yīng)用資產(chǎn)證券化的資產(chǎn)負債管理業(yè)務(wù)模式及流程
    一、租賃公司資產(chǎn)證券化監(jiān)管準(zhǔn)入
    二、租賃公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)模式及基本流程
        (一)資產(chǎn)出表模式
        (二)不出表融資模式
第四章 租賃公司應(yīng)用資產(chǎn)證券化資產(chǎn)負債管理主要風(fēng)險及控制措施
    一、租賃債權(quán)資產(chǎn)管理風(fēng)險及控制措施
        (一)承租人或其擔(dān)保人違約風(fēng)險
        (二)單一承租人違約造成損失較大風(fēng)險
        (三)承租人提前退租風(fēng)險
        (四)原始權(quán)益人破產(chǎn)風(fēng)險
    二、與SPV管理相關(guān)的風(fēng)險及風(fēng)險控制措施
        (一)資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)履約能力
        (二)SPV管理人的專業(yè)能力和職業(yè)操守
第五章 AB租賃公司應(yīng)用資產(chǎn)證券化實施資產(chǎn)負債管理效果分析
    一、某期產(chǎn)品基本情況概述
        (一)主要參與機構(gòu)介紹
        (二)基礎(chǔ)資產(chǎn)信息介紹
        (三)資產(chǎn)支持證券信息介紹
    二、發(fā)起人資產(chǎn)負債管理需求分析
    三、基礎(chǔ)資產(chǎn)遴選和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計
        (一)基礎(chǔ)資產(chǎn)選擇
        (二)交易結(jié)構(gòu)分析
    四、風(fēng)險控制措施分析
        (一)破產(chǎn)風(fēng)險隔離的有效性
        (二)優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)化增信安排
        (三)超額利差
        (四)保證金
        (五)信用觸發(fā)機制風(fēng)險控制措施
    五、實施效果分析
        (一)項目整體設(shè)計安排分析
        (二)對AB融資企業(yè)資產(chǎn)負債影響評價
第六章 租賃資產(chǎn)證券化法制環(huán)境建議
    一、當(dāng)前租賃資產(chǎn)證券化的法制環(huán)境
    二、從法制角度促進租賃資產(chǎn)證券化健康發(fā)展的建議
第七章 研究結(jié)論
參考文獻
致謝
個人簡歷、在學(xué)期間的研究成果及發(fā)表的學(xué)術(shù)論文



本文編號：3970140