中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要載體,是國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的生力軍,是建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體制、促進(jìn)高質(zhì)量經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。然而,激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)促使越來(lái)越多的中小企業(yè)采取賒銷(xiāo)方式促進(jìn)營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng),致使中小企業(yè)應(yīng)收賬款余額呈逐年遞增趨勢(shì),流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日漸顯著�！吨腥A人民共和國(guó)物權(quán)法》、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》、《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作原則》等相關(guān)法律制度的實(shí)施為企業(yè)尋求應(yīng)收賬款融資提供了支持,也形成商業(yè)銀行新的拓客和盈利的增長(zhǎng)點(diǎn)。但在實(shí)際的操作過(guò)程中隨著業(yè)務(wù)量的增加和商業(yè)行為的復(fù)雜化,再加上我國(guó)應(yīng)收賬款融資模式開(kāi)展較晚,商業(yè)銀行應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品和其他種類(lèi)信貸產(chǎn)品一樣不可避免的暴露出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品包括應(yīng)收賬款保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押和應(yīng)收賬款證券化。盡管浦發(fā)銀行雖然提出了“做強(qiáng)應(yīng)收賬款保理融資業(yè)務(wù)、做精應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)、做專(zhuān)應(yīng)收賬款資證券化融資業(yè)務(wù)”的目標(biāo),但現(xiàn)階段的應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品主要是應(yīng)收賬款保理。2014年以來(lái),浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款融資的不良率呈上升趨勢(shì)。本文借鑒《新巴塞爾資本協(xié)議》和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論,從操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行了原因剖析,提出風(fēng)險(xiǎn)管控優(yōu)化策略,并從充分利... 

【文章頁(yè)數(shù)】：81 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景和研究意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.2.1 關(guān)于應(yīng)收賬款融資的研究
        1.2.2 關(guān)于應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的研究
        1.2.3 關(guān)于應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究
        1.2.4 關(guān)于應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的研究
        1.2.5 關(guān)于應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)其他風(fēng)險(xiǎn)管理的研究
        1.2.6 研究述評(píng)
    1.3 研究?jī)?nèi)容和研究方法
        1.3.1 研究?jī)?nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 制度背景與理論基礎(chǔ)
    2.1 企業(yè)應(yīng)收賬款融資模式
        2.1.1 應(yīng)收賬款保理融資
        2.1.2 應(yīng)收賬款質(zhì)押融資
        2.1.3 應(yīng)收賬款證券化
    2.2 應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)的制度背景
        2.2.1 應(yīng)收賬款融資登記制度
        2.2.2 應(yīng)收賬款融資通知制度
        2.2.3 應(yīng)收賬款融資再處置制度
    2.3 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論
        2.3.1 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容
        2.3.2 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略
第3章 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀分析
    3.1 浦發(fā)銀行基本情況介紹
    3.2 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)流程
        3.2.1 貸前調(diào)查環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程
        3.2.2 貸時(shí)審查環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程
        3.2.3 貸后檢查環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程
    3.3 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品業(yè)務(wù)總體概況
        3.3.1 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品開(kāi)展情況
        3.3.2 應(yīng)收賬款融資的不良率變化趨勢(shì)
第4章 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)不良率增高的成因分析
    4.1 應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重分類(lèi)與界定
    4.2 應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)層面的成因分析
        4.2.1 員工綜合素質(zhì)參差不齊,缺乏有效的貸后管理
        4.2.2 缺乏對(duì)融資方財(cái)務(wù)狀況和管理水平的充分調(diào)查與分析
        4.2.3 對(duì)應(yīng)收賬款債務(wù)人的調(diào)查不重視
    4.3 應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)層面的成因分析
        4.3.1 行內(nèi)信用評(píng)估體系不健全
        4.3.2 對(duì)融資方潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)抓手
        4.3.3 風(fēng)險(xiǎn)跟蹤體系匱乏
    4.4 應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)層面的成因分析
        4.4.1 應(yīng)收賬款合法性風(fēng)險(xiǎn)
        4.4.2 應(yīng)收賬款權(quán)利多重質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)
        4.4.3 應(yīng)收賬款融資方涉嫌法律犯罪風(fēng)險(xiǎn)
    4.5 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款信貸業(yè)務(wù)其他風(fēng)險(xiǎn)的成因分析
第5章 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略?xún)?yōu)化
    5.1 應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理策略?xún)?yōu)化的目標(biāo)
        5.1.1 降低風(fēng)險(xiǎn)概率
        5.1.2 提升市場(chǎng)占有率
    5.2 應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品操作風(fēng)險(xiǎn)管控策略?xún)?yōu)化
        5.2.1 加大員工的綜合素質(zhì)培訓(xùn)力度
        5.2.2 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)執(zhí)行方案表
        5.2.3 建立統(tǒng)一的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度
    5.3 應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)管控策略?xún)?yōu)化
        5.3.1 構(gòu)建買(mǎi)賣(mài)方信用評(píng)估體系
        5.3.2 引入應(yīng)收賬款保險(xiǎn)機(jī)制
        5.3.3 預(yù)測(cè)買(mǎi)賣(mài)方破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)值
    5.4 應(yīng)收賬款信貸產(chǎn)品法律風(fēng)險(xiǎn)管控策略?xún)?yōu)化
        5.4.1 落實(shí)應(yīng)收賬款確權(quán)
        5.4.2 防范債權(quán)多重質(zhì)押
    5.5 浦發(fā)銀行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控優(yōu)化策略的實(shí)施保障
        5.5.1 充分利用金融科技落實(shí)風(fēng)控優(yōu)化策略
        5.5.2 設(shè)置應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)
        5.5.3 建立應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)考核機(jī)制
第6章 浦發(fā)銀行JN分行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)案例分析
    6.1 JN分行應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)被騙案例概況
        6.1.1 案例介紹概況
        6.1.2 借款人YX公司概況
        6.1.3 擔(dān)保人WY公司及擔(dān)保自然人介紹
        6.1.4 抵押物介紹
        6.1.5 浦發(fā)銀行融資方案實(shí)施情況
    6.2 應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)被騙操作風(fēng)險(xiǎn)管控層面的成因分析
        6.2.1 貸前調(diào)查和貸后檢查獲取信息不全面
        6.2.2 貸前財(cái)務(wù)分析不重視
    6.3 應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)被騙信用風(fēng)險(xiǎn)管控層面的成因分析
        6.3.1 借款人財(cái)務(wù)造假
        6.3.2 貸款資金挪用
    6.4 應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)被騙法律風(fēng)險(xiǎn)管控層面的成因分析
        6.4.1 貿(mào)易合同及簽章有瑕疵
        6.4.2 公司存在債務(wù)糾紛
    6.5 針對(duì)案例的風(fēng)險(xiǎn)管控對(duì)策建議
研究結(jié)論與展望
參考文獻(xiàn)
致謝


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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[2]我國(guó)中小企業(yè)應(yīng)收賬款融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防控[J]. 賈衛(wèi)平,吳玲,黃澤景.  濟(jì)源職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào). 2019(02)
[3]小微企業(yè)融資擔(dān)保創(chuàng)新及風(fēng)險(xiǎn)防控[J]. 鄭文莉,彭革,鄭俊.  新金融. 2019(04)
[4]新時(shí)代農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范及風(fēng)險(xiǎn)化解問(wèn)題研究[J]. 王敬仁.  時(shí)代金融. 2018(29)
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[6]供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款融資信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系構(gòu)建[J]. 耿軍華.  財(cái)會(huì)通訊. 2018(11)
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