泉州地區(qū)中小企業(yè)數(shù)量眾多,為我市的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)巨大。我市中小企業(yè)的發(fā)展壯大轉(zhuǎn)型離不開(kāi)資金的支持,而商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸支持尤為重要。然而,由于中小企業(yè)自身的特點(diǎn),股權(quán)結(jié)構(gòu)單一、組織管理架構(gòu)混亂、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范等現(xiàn)象十分常見(jiàn),加之商業(yè)銀行與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱,都對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷完善,對(duì)商業(yè)銀行和中小企業(yè)而言都具有重大意義。首先,本文結(jié)合國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),從理論上界定中小企業(yè)及其信貸授信等概念,并對(duì)基于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量與評(píng)價(jià),以及基于資產(chǎn)負(fù)債的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論與方法進(jìn)行了梳理。然后,根據(jù)筆者在C銀行泉州分行的工作經(jīng)歷,以C銀行泉州分行中小企業(yè)信貸為例,分析目前泉州市中小企業(yè)信貸現(xiàn)狀,指出C銀行泉州分行在中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系不完善、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與反饋機(jī)制滯后、擔(dān)保機(jī)制僵化、崗位設(shè)置不合理等四大問(wèn)題。最后,本文針對(duì)性地從完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系、再造風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警反饋機(jī)制、完善擔(dān)保體制、優(yōu)化崗位設(shè)置及加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)四個(gè)方面,提出切實(shí)可行的解決方案,提高商業(yè)銀行... 

【文章來(lái)源】：華僑大學(xué)福建省

【文章頁(yè)數(shù)】：73 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【部分圖文】：

技術(shù)路線圖

13圖2.1泉州地區(qū)2017年中小企業(yè)融資渠道構(gòu)成資料來(lái)源：作者收集整理2、授信期限較短，且授信金額普遍無(wú)法與大型企業(yè)授信相提并論。中小企業(yè)的發(fā)展前景不明朗，導(dǎo)致商業(yè)銀行不敢將資金長(zhǎng)時(shí)間地投放出去，一般都要求中小企業(yè)授信時(shí)間控制在12個(gè)月之內(nèi)，導(dǎo)致中小企業(yè)融資的時(shí)間成本與交易成本大幅提高。這也決定了中小企業(yè)的融資只能是用來(lái)解決短時(shí)間內(nèi)的生產(chǎn)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)需求。至于諸如擴(kuò)大再生產(chǎn)、升級(jí)生產(chǎn)流水線、項(xiàng)目改造與開(kāi)發(fā)等周期較長(zhǎng)的投資，短期內(nèi)無(wú)法收回資金的經(jīng)營(yíng)舉動(dòng)，幾乎無(wú)法得到商業(yè)銀行的授信，極大限制了中小企業(yè)的發(fā)展[38]。2.2基于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)節(jié)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論2.2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)理論信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是指基于風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，以一整套統(tǒng)一的衡量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)債務(wù)人與信貸項(xiàng)目，以其信用程度為根據(jù)，以劃分不同的信用等級(jí)。通用的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)一般有兩種分類，一是信貸客戶的信用評(píng)級(jí)，二是對(duì)信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，兩者相輔相成、互為制約，目的都是為量化風(fēng)險(xiǎn)管理提供可靠的依據(jù)[39]。信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的依據(jù)最重要的是授信客戶的還款能力與還款意愿，還款歷

19行依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力，按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，并將后三種定為不良貸款[59]。從2004年起，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行同時(shí)取消原來(lái)并行的貸款四級(jí)分類制度，全面采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，全面推行五級(jí)分類制度。圖2.2貸款五級(jí)分類資料來(lái)源：2007年，《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)五級(jí)分類法在我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用廣泛。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行在此基礎(chǔ)上不斷細(xì)化，不同質(zhì)量等級(jí)的貸款進(jìn)一步細(xì)分，使之更為精準(zhǔn)地反映貸款的狀態(tài)，為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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碩士論文
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[3]我國(guó)小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)方法研究[D]. 李雷.首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 2016
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本文編號(hào)：3616287