有效的合規(guī)風(fēng)險管理是證券公司可持續(xù)發(fā)展的基石。Z證券公司當(dāng)前正在強化“大投行”的思維,要想實現(xiàn)投資銀行業(yè)務(wù)的可持續(xù)、高水平、高質(zhì)量發(fā)展,合規(guī)風(fēng)險管理是重要的一環(huán)。Z證券公司是行業(yè)內(nèi)最早進(jìn)行合規(guī)試點的證券公司之一,基本已建立健全了合規(guī)管理體系,但與監(jiān)管要求相比仍有差距,投資銀行業(yè)務(wù)也依然是監(jiān)管關(guān)注的重點區(qū)域,諸多問題及隱患仍需改進(jìn)。首先,本文對Z證券公司投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理進(jìn)行研究,旨在提高投資銀行業(yè)務(wù)質(zhì)量,優(yōu)化合規(guī)風(fēng)險管理工作,提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量,降低投資銀行業(yè)務(wù)被處罰的風(fēng)險,提升Z證券公司的行業(yè)分類評級水平。其次,本文依據(jù)信息不對稱理論、全面風(fēng)險管理理論和內(nèi)部控制理論,運用文獻(xiàn)資料法、統(tǒng)計分析法、問卷調(diào)查法識別投資銀行業(yè)務(wù)主要內(nèi)控環(huán)節(jié)、各環(huán)節(jié)可能存在的合規(guī)風(fēng)險點,從投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)政策、管理架構(gòu)及職責(zé)保證、考核體系、合規(guī)管理原則及流程、合規(guī)文化建設(shè)等方面,對投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行闡述;通過查閱相關(guān)規(guī)定和Z證券公司內(nèi)部制度,與項目組人員、質(zhì)量控制人員和內(nèi)核、合規(guī)風(fēng)控等部門人員溝通交流,對Z證券公司合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險發(fā)生情況等進(jìn)行調(diào)查,并對Z證券公司投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險成因進(jìn)... 

【文章來源】：大連海事大學(xué)遼寧省 211工程院校

【文章頁數(shù)】：91 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

圖１－１研究框架圖??Ｆｉｇｕｒｅ?１－１?ｒｅｓｅａｒｃｈ?ｆｒａｍｅｗｏｒｋ?ｄｉａｇｒａｍ??－８?－??

?Ｚ證券公司投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理研宄???合規(guī)管理是全體員工的共同責(zé)任，任何單位和個人均可對其同級、上級單位及各層??級員工提出考核意見。各單位應(yīng)為合規(guī)管理人員提供充分的履職保障。公司賦予合規(guī)管??理人員獨立的考核權(quán)、全業(yè)務(wù)流程參與權(quán)、考核問責(zé)權(quán)。合規(guī)管理人員可以對其上下級??和本管轄范圍外的合規(guī)問題提出扣分、扣薪考核建議。??３．?２．?５合規(guī)風(fēng)險管理原則及流程??Ｚ證券公司合規(guī)風(fēng)險管理的基本原則是：合規(guī)至上、人人有責(zé)、違規(guī)必宂。各單位??開展業(yè)務(wù)，應(yīng)合規(guī)經(jīng)營、勤勉盡責(zé)，堅持客戶利益至上的原則，并遵守以下基本要求：??要及時更新客戶的相關(guān)信息，有針對性的服務(wù)客戶，推介業(yè)務(wù)時不能隱瞞欺詐；動態(tài)監(jiān)??控或者持續(xù)督導(dǎo)過程中發(fā)現(xiàn)客戶存在違規(guī)發(fā)行行為或者交易活動時，及時報告、依法處??置重大異常行為，不得惡意串通；嚴(yán)格規(guī)范公司人員的執(zhí)業(yè)行為，督促其勤勉盡責(zé)，防??范其利用職務(wù)便利從事違法違規(guī)事項：有效管理內(nèi)幕信息和未公開信息，防范從業(yè)人員??不當(dāng)使用敏感信息；妥善處理公司與客戶之間、不同客戶之間、公司不同業(yè)務(wù)之間的利??益沖突，切實維護(hù)客戶利益，公平對待客戶；依法審查關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)沖突，防止不正當(dāng)??關(guān)聯(lián)交易和利益輸送等。??合規(guī)風(fēng)險要按照識別、評估、監(jiān)控、應(yīng)對及報告的路徑開展管理工作，具體流程如??圖?３－２：??合規(guī)風(fēng)險?合規(guī)風(fēng)險??識別?／Ｉ?評估??Ｉ??合規(guī)風(fēng)險?合規(guī)風(fēng)險??報告?／?監(jiān)控??＼八＾＾合規(guī)風(fēng)險／?／Ｘ??應(yīng)對?Ｌ＿＿＿＿＿ｓ??圖３－２合規(guī)風(fēng)險管理流程??Ｆｉｇｕｒｅ?３－２?ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ?ｒｉｓｋ?ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ?ｐｒｏｃｅｓｓ??－２０?－??

?Ｚ證券公司投資銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理研究???５．?１．?２盡職調(diào)查及內(nèi)核階段合規(guī)風(fēng)險防范??（１）客戶信用風(fēng)險的防范??對于客戶的信用風(fēng)險，做好盡職調(diào)查工作是重中之重�？蛻舻男庞蔑L(fēng)險具有多元化、??復(fù)雜性。客戶信息內(nèi)容的多元性如圖５－１所示。??ｆＮ?Ｄｌ?ｈ??ｉｎ，．．．．：—￥?＾?ｉ：??Ｉ?ｘ?人員學(xué)《立?／Ｖ?＾??資產(chǎn)完整Ｔ?＾財務(wù)獨ａ??＾機構(gòu)獨立??；，?Ｑ獨立經(jīng)營能力??—?Ｕ客戶自身?Ｕ?—?Ｑ）??Ｖ?ｉ?股東出資合法??公司股權(quán)清晰?財務(wù)會＃真實、??＾?準(zhǔn)確、完整??＿??????；．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．：．．．．．．．；．．．．．．．ｉ．．．．．．：．．．會ｉｈｆ古計．．．．?????＇?會計政策??公司治理規(guī)范??ｒ?：?；?？?ｉ?．?Ｉ，?；：；；；＞：；：！?！?ｉ?ｊ?？?！?＞?ｒ?！?Ｉ?；?ｉ：?ｉ?：?Ｖ??圖５－１客戶信息內(nèi)容??Ｆｉｇｕｒｅ?５－１?ｃｕｓｔｏｍｅｒ?ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ?ｃｏｎｔｅｎｔ??從上圖可以看出，盡職調(diào)查需要關(guān)注的客戶信息很多，如客戶的獨立性、股權(quán)的合??法合規(guī)性、資產(chǎn)的權(quán)屬、內(nèi)控管理、財務(wù)會計等方面。項目組人員在盡職調(diào)查過程中必??須時刻保持職業(yè)懷疑，堅持獨立性、謹(jǐn)慎性、全面性、重要性的原則，客觀揭示客戶的??－５４?－??


本文編號：3471031