隨著金融脫媒和利率市場化進(jìn)程的不斷加快,商業(yè)銀行經(jīng)營面臨的環(huán)境更加復(fù)雜。為穩(wěn)定銀行業(yè)的發(fā)展秩序,監(jiān)管當(dāng)局出臺了一系列政策對銀行進(jìn)行監(jiān)管,主要是對資本充足率的約束。監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行必須有充足的資本儲備,并且風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)要根據(jù)風(fēng)險權(quán)重計(jì)算,資本約束一方面造成商業(yè)銀行的一部分資本處于閑置狀態(tài)從而增加機(jī)會成本,另一方面通過提高銀行的資產(chǎn)質(zhì)量,加強(qiáng)了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力,從而對商業(yè)銀行的經(jīng)營績效產(chǎn)生影響。然而,資本約束對商業(yè)銀行經(jīng)營績效產(chǎn)生的影響是利是弊,目前還沒有明確定論,因此對這一問題的研究尤為重要。本文主要研究資本約束對上市商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響。首先,歸納總結(jié)現(xiàn)有資本約束和銀行經(jīng)營績效的理論,在此基礎(chǔ)上分析資本約束影響經(jīng)營績效的相關(guān)理論及影響路徑,本文將從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量兩方面分析資本約束對銀行經(jīng)營績效的影響;其次,以我國16家上市商業(yè)銀行為研究對象,分別對資本約束的現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量的現(xiàn)狀以及商業(yè)銀行經(jīng)營績效的現(xiàn)狀進(jìn)行分析,并分析了資本約束與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)營績效的相關(guān)性;再次,本文選取2007-2016年16家上市商業(yè)銀行的相關(guān)指標(biāo)... 

【文章來源】：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)山西省

【文章頁數(shù)】：80 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

論文的基本框架圖

圖 2.1 企業(yè)的價值與負(fù)債比例關(guān)系圖從銀行的角度出發(fā)，結(jié)合 MM 理論，當(dāng)銀行的財(cái)務(wù)杠桿率處于合理的范圍內(nèi)，則銀行可通過提高債務(wù)資本的占比，即以吸收存款的方式進(jìn)行資本補(bǔ)充，利用債務(wù)資本的避稅效用，提高銀行的經(jīng)營績效。若銀行的財(cái)務(wù)杠桿率過高，超過合理的水平，則銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險加大，會產(chǎn)生破產(chǎn)成本，此時債務(wù)資本避稅對銀行績效的產(chǎn)生的正向作用就會與破產(chǎn)成本對銀行績效造成的負(fù)面影響相抵消。另外，存款保險制度的建立，為儲戶的銀行存款提供了最后一道防線，使銀行破產(chǎn)造成的擠兌危機(jī)有所化解，因而儲戶會放松對銀行的監(jiān)督，銀行在利潤的驅(qū)使下，會偏好于高風(fēng)險高收益的資產(chǎn)，并留存較少資本，降低了銀行資本吸收損失的能力，不利于銀行的穩(wěn)定經(jīng)營，銀行破產(chǎn)概率上升。因此，監(jiān)管當(dāng)局為了保證資本市場的穩(wěn)定，對銀行資本進(jìn)行約束，主要是對其資本充足率的約束。對資本充足率的要求迫使銀行增加自有資本即股權(quán)資本的持有，將債務(wù)資本控制在合理的范

圖 2.2 資本約束成本與監(jiān)管程度關(guān)系圖資本約束的收益函數(shù)分析本約束產(chǎn)生的成本類似，資本約束帶來的收益同樣也會受到、監(jiān)管時長等因素的影響，但資本約束收益提高的銀行績效還影響，因而用量化的分析方法研究資本約束帶來的收益不太可從定性分析的角度對資本約束的收益函數(shù)進(jìn)行分析。首先，資足率要求使銀行持有更多的自有資本，減小負(fù)債經(jīng)營的風(fēng)險的持有比例，因而有助于提高銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性，資本約束的約束程度超過合理的水平，則會使銀行大量資本被占用，降低率，從而對銀行績效產(chǎn)生不利影響，資本約束的收益減少。加有助于銀行提高自身風(fēng)險管理水平，因而資本約束的收益率過高，則銀行為了滿足監(jiān)管監(jiān)管要求付出的成本也越高，銀資本約束的收益減少。再次，當(dāng)資本市場缺乏監(jiān)管時，混亂的

【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
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碩士論文
[1]資本監(jiān)管與我國商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的相關(guān)關(guān)系研究[D]. 邱靖平.四川師范大學(xué) 2017
[2]貨幣政策、資本監(jiān)管與銀行風(fēng)險承擔(dān)[D]. 姜愛杰.吉林大學(xué) 2017
[3]資本監(jiān)管對商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)的影響[D]. 毛旭彬.浙江工商大學(xué) 2017
[4]資本充足率與商業(yè)銀行風(fēng)險的關(guān)系研究[D]. 張育松.河北大學(xué) 2016
[5]我國資本充足率監(jiān)管對銀行績效的影響研究[D]. 馬穎.東北師范大學(xué) 2012



本文編號：3399901