本文關(guān)鍵詞：論信用證詐騙罪的司法認定，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：信用證,是目前國際貿(mào)易中的一種支付(結(jié)算)工具。隨著信用證在經(jīng)濟活動中的廣泛使用,利用信用證來實施詐騙也成為一種常見的詐騙形式,在我國,為應(yīng)對這種犯罪,全國人大常委會在十九世紀末,通過了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》的單行刑法。1997年刑法修訂時,基本吸收了有關(guān)信用證詐騙罪的內(nèi)容,規(guī)定了我國現(xiàn)在的信用證詐騙罪。但學界和實務(wù)部門對該罪的適用問題,如在犯罪構(gòu)成要件上是否應(yīng)有“以非法占有為目的”、信用證詐騙罪的行為方式、信用證詐騙罪與其他金融詐騙罪的界分等方面存在分歧,本文結(jié)合學界相關(guān)成果,深入研究信用證詐騙罪的司法認定問題,以指導(dǎo)司法實踐。雖然我國現(xiàn)在已經(jīng)成為世界第二大經(jīng)濟體,但是國內(nèi)的經(jīng)營者對國際貿(mào)易中金融衍生品的使用和風險規(guī)避并不是很了解,從而造成了極高的國際貿(mào)易結(jié)算風險。我國刑法195條規(guī)定了信用證詐騙罪,用以懲治利用信用證詐騙的行為,但是在實務(wù)中,信用證詐騙罪的法律適用問題一直困擾司法工作人員,刑法學者們對本罪有許多理論上的爭議,筆者通過相關(guān)研究,對爭議的問題做了相關(guān)的分析。在認定信用證詐騙罪的主觀方面上,刑法學者對信用證詐騙罪的主觀方面是否要求“以非法占有為目的”,有著較大的爭議,形成了理論界的兩種觀點,即“必要說”和“不要說”。本文通過對“不要說”觀點四種理由的反駁,通過特別法條與普通法條的關(guān)系的論證,通過將“以非法占有為目的”中對于“非法”一詞所代表的概念進行分類論述,通過對作為本罪成文構(gòu)成要件要素“以非法占有為目的”的論證,來認定信用證詐騙罪的成立應(yīng)該具有“以非法占有為目的”。在司法實踐中,作為主觀要件要素“以非法占有為目的”的司法認定一直是困擾司法人員執(zhí)法的難題。筆者認為,首先應(yīng)該明確“以非法占有為目的”的內(nèi)涵,然后根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī),確定本罪主觀方面“以非法占有為目的”的證明標準,最后運用直接證據(jù)或者間接證據(jù)以及推定的方法來證明行為人主觀上“以非法占有為目的”。在信用證詐騙罪客觀方面,法條列舉了三種相對具體的行為方式和一種兜底性行為方式,對于“使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件進行信用證詐騙活動”,本文通過對“偽造”與“變造”兩個詞的區(qū)別和“偽造文件”的幾種方式做了相關(guān)的分析研究,并對實踐中經(jīng)常出現(xiàn)的兩種行為方式做了理論分析,以解決此種行為的司法認定問題。對于“使用作廢信用證進行信用證詐騙罪活動”筆者列舉了幾種“作廢的信用證”進行相應(yīng)的理論研究。接著,對如何理解“騙取信用證”的行為做了簡要論述,明確了此行為的幾種疑難問題如何正確認定。對于“使用其他方法,進行信用證詐騙行為”,本文對“敞口條款”與“罪刑法定原則”的矛盾問題,以及常見的幾種行為方式進行了相關(guān)的論述,以明確如何對此種行為進行司法認定。在本罪與其他金融詐騙罪的界分方面,針對偽造、變造金融票證罪,貸款詐騙罪,票據(jù)詐騙罪以及“盜取他人信用證后又使用的”行為性質(zhì),本文通過對以上幾種金融類詐騙犯罪的犯罪構(gòu)成、行為對象、主觀要素、犯罪主體、行為方式、犯罪客體等等方面做了相關(guān)的對比分析,從實踐中經(jīng)常出現(xiàn)的一些特殊情形和疑難問題等方面做了相關(guān)理論研究,以明確本罪與其它金融類詐騙犯罪的界分。
【關(guān)鍵詞】：以非法占有為目的 主觀要件 騙取信用證 客觀方面 司法認定
【學位授予單位】：安徽大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2015
【分類號】：D926;D924.3
【目錄】：

• 摘要4-6
• Abstract6-8
• 引言8-10
• 一、信用證詐騙罪主觀方面10-25
• (一) 信用證詐騙罪的成立應(yīng)該具有“以非法占有為目的”10-19
• (二) “以非法占有為目的”的司法認定19-25
• 二、信用證詐騙罪客觀方面25-40
• (一) 使用偽造、變造的信用證等文件進行詐騙活動25-27
• (二) 使用作廢的信用證,進行信用證詐騙活動27-30
• (三) 騙取信用證進行詐騙活動30-34
• (四) 以其他方法進行信用證詐騙活動34-40
• 三、信用證詐騙罪與其他金融詐騙罪的界分40-44
• (一) 信用證詐騙罪與偽造、變造金融票證罪的界限40-41
• (二) 信用證詐騙罪與貸款詐騙罪的界限41-42
• (三) 信用證詐騙罪與票據(jù)詐騙罪的界限42-44
• 結(jié)語44-45
• 參考文獻45-49
• 致謝49

【參考文獻】

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本文編號：314844