本論文主要是研究我國黃金行業(yè)反洗錢制度的現(xiàn)狀、漏洞以及FATF對黃金交易商提出的反洗錢制度義務（2012年版FATF‘反洗錢四十項建議’第22、23條）在我國的具體履行情況。筆者建議借鑒銀行的反洗錢制度,在黃金行業(yè)履行與銀行類似的客戶盡職調(diào)查和可疑交易報告制度,以打擊黃金行業(yè)的洗錢犯罪活動。我國黃金生產(chǎn)、交易金額逐年加大,按照黃金零售價格計算,2017年其交易金額達到2800億人民幣。但我國黃金交易的管理制度還是上世紀八十年代的行政管理模式,黃金行業(yè)沒有直接的行業(yè)主管部門,也沒有反洗錢制度。2003年版FATF‘反洗錢四十項建議’中第一次對貴金屬交易商提出客戶盡職調(diào)查和可疑交易報告制度。我國反洗錢法也規(guī)定特定非金融機構(gòu)須履行反洗錢制度,但我國現(xiàn)行有關(guān)黃金行業(yè)管理的法律法規(guī)中,在黃金行業(yè)中落實反洗錢制度的條文幾乎是空白的。2011年修訂的《中華人民共和國金銀管理條例》是直接的管理金銀業(yè)的行政法規(guī),該條例對金銀收購、配售、金銀匠、金銀進出境等進行規(guī)定,但沒有反洗錢制度的條文。2007年實施的《中華人民共和國反洗錢法》第35條授權(quán)國務院反洗錢部門制定特定非金融機構(gòu)履行反洗錢義務的具體辦法,但... 

【文章來源】：北京外國語大學北京市 211工程院校 教育部直屬院校

【文章頁數(shù)】：41 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
致謝
摘要
Abstract
序言
第1章 購買8.1億元黃金制品洗錢案
    1.1 周某某買賣黃金案
    1.2 周某生買賣黃金案
    1.3 曾某某買賣黃金案
    1.4.案件引發(fā)的問題
第2章 我國黃金行業(yè)反洗錢制度概況
    2.1. 我國黃金礦山的反洗錢規(guī)定
    2.2. 我國黃金行業(yè)的反洗錢法律
    2.3. 我國黃金行業(yè)的反洗錢行政法規(guī)
    2.4. 我國黃金行業(yè)的反洗錢部門規(guī)章
第3章 我國走私黃金洗錢的刑法規(guī)定
    3.1. 我國走私出口黃金的刑法規(guī)定
    3.2. 我國走私進口黃金的刑法規(guī)定
第4章 FATF對貴金屬行業(yè)的反洗錢建議
    4.1. 第22條貴金屬交易商應當履行客戶盡職調(diào)查義務
    4.2 第23條 貴金屬交易商應當履行可疑交易報告義務
    4.3. FATF建議第22、23條對我國黃金行業(yè)反洗錢制度的意義
第5章 完善黃金行業(yè)反洗錢制度的建議
    5.1. 強化中國人民銀行對黃金行業(yè)的反洗錢執(zhí)法措施
        5.1.1 從礦山、冶煉、精煉、加工到批發(fā)零售均缺失反洗錢主管部門
        5.1.2 中國人民銀行具有履行黃金行業(yè)反洗錢的執(zhí)法能力
    5.2 建議黃金行業(yè)推行實名制
        5.2.1 銀行金融機構(gòu)推行實名制的歷史淵源
        5.2.2 實名制在其他行業(yè)的普遍推廣運用
        5.2.3 黃金行業(yè)推行實名制的具體建議
        5.2.4 實名制身份證件技術(shù)新發(fā)展
    5.3. 建議賦予中國人民銀行反洗錢刑事偵查權(quán)
        5.3.1. 我國洗錢案件偵查概況
        5.3.2. 美國財政部金融犯罪執(zhí)法署反洗錢執(zhí)法概述
        5.3.3. 賦予中國人民銀行反洗錢刑事偵查權(quán)具有可行性
    5.4. 建議反洗錢機關(guān)與稅務機關(guān)實施信息共享制度
        5.4.1. 現(xiàn)行反洗錢可疑交易報告的判斷標準不適合電腦自動識別
        5.4.2. 信息共享是我國行政機關(guān)執(zhí)法的必然趨勢
        5.4.3 建議反洗錢機關(guān)首先與稅務機關(guān)實施信息共享制度
結(jié)論
參考文獻


【參考文獻】：
期刊論文
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[2]基于反逃稅的反洗錢制度創(chuàng)新研究[J]. 王怡靚.  黑龍江金融. 2018(07)
[3]對加強黃金市場洗錢風險防控的思考[J]. 年四伍.  金融縱橫. 2018(02)
[4]對特定非金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管模式的思考——以黃金產(chǎn)業(yè)為例[J]. 中國人民銀行甘南州中心支行課題組,何子杰,徐淑芬.  甘肅金融. 2016(06)
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[9]征信、反洗錢、銀行結(jié)算賬戶三個信息平臺的有效利用及風險防范[J]. 蔡玉蓉.  西部金融. 2011(02)
[10]國外手機實名制推行狀況及啟示[J]. 杜宏偉.  世界電信. 2010(09)

博士論文
[1]特定非金融行業(yè)反洗錢法律制度研究[D]. 劉凡.武漢大學 2014



本文編號：3471686