互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款融資模式是互聯(lián)網(wǎng)保理項下的模式之一,互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款擔(dān)保融資服務(wù)平臺的搭建既有利于中小企業(yè)緩解融資壓力,又為商業(yè)保理公司提供了新的再融資途徑,是互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新與嘗試。同時,互聯(lián)網(wǎng)金融是一把雙刃劍,平臺的法律監(jiān)管現(xiàn)狀存在諸多問題,發(fā)展面臨著挑戰(zhàn)。本文通過對互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款擔(dān)保融資服務(wù)平臺及其業(yè)務(wù)模式的介紹,結(jié)合現(xiàn)行法律環(huán)境討論互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款擔(dān)保融資服務(wù)平臺所面臨的法律風(fēng)險,指出、分析平臺的三大主要法律問題,提出應(yīng)對建議;并進一步從立法和執(zhí)法的角度對互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺的法律監(jiān)管制度進行設(shè)計,以期平臺能在合法合規(guī)的前提下蓬勃發(fā)展。本文除了緒論和結(jié)語外,主要分為四章:第一章主要介紹互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款融資模式概念、國內(nèi)外主要平臺類型及發(fā)展趨勢等基本內(nèi)容,并分析我國現(xiàn)階段該平臺的法律監(jiān)管情況的不足之處,說明融資服務(wù)平臺法律監(jiān)管意義的重要性。第二章主要是對互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款擔(dān)保融資服務(wù)平臺三大主要法律問題進行分析,結(jié)合國內(nèi)目前融資業(yè)務(wù)及監(jiān)管現(xiàn)狀,從平臺的定性、應(yīng)收賬款本身的瑕疵風(fēng)險以及平臺參與者權(quán)益保護這三大方面探析互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺的發(fā)展。第三章在前文的基礎(chǔ)上,指出該平臺模式在... 

【文章來源】：上海師范大學(xué)上海市

【文章頁數(shù)】：54 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

應(yīng)收賬款保理融資也稱之為應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓融資，應(yīng)收賬款債權(quán)企業(yè)將應(yīng)收賬款讓售于保理商，應(yīng)收賬款的買方直接付款給保理商購買應(yīng)收賬款，由保理商承

圖 2資產(chǎn)證券化模式是將某一項目標(biāo)的資產(chǎn)所產(chǎn)生的、獨立的、可識別的未來收益作為金融擔(dān)保，通過在國際資本市場上發(fā)行具有固定收益率的高檔債券的方式籌集資金的一種項目融資方式。應(yīng)收賬款證券化融資就是以應(yīng)收賬款原始收益人所擁有的項目資產(chǎn)為支持，通過一定的結(jié)構(gòu)性重組，由特許信托機構(gòu)或特殊交易機構(gòu)在資本市場上發(fā)行債券，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，以實現(xiàn)融資資金的方式8，例如阿里小貸 ABS、京東白條 ABS。只有那些預(yù)計能產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流并且符合要求的應(yīng)收賬款才可以證券化，因此中小企業(yè)性質(zhì)難以開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，該模式不在本文研究范圍之內(nèi)，故不贅述。除傳統(tǒng)的質(zhì)押和保理融資模式之外，商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款融資模式的擔(dān)保創(chuàng)新模式也取得顯著成效。供應(yīng)鏈金融是指銀行通過審查整條供應(yīng)鏈，基于對供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實力的掌握，對其核心企業(yè)和上下游多個企業(yè)提供靈活運用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。由于供應(yīng)鏈中除核心企業(yè)外基本都是中小企業(yè)，從某種意義上說，供應(yīng)鏈融資主要是面對中小企業(yè)提供金融服務(wù)。商業(yè)銀行將核心大企業(yè)與上下游中小企業(yè)緊密聯(lián)系，以核心大企業(yè)為出

圖 3與傳統(tǒng)應(yīng)收賬款融資模式相比較供應(yīng)鏈金融應(yīng)收賬款融資模式增加了核心企業(yè)作為參與主體，其到期付款是銀行的優(yōu)先回款來源。模式的設(shè)計使應(yīng)收賬款融資具有了一定環(huán)閉性和自融能力，可以減少銀行的資金損失，保證相對穩(wěn)定的還款來源。供應(yīng)鏈融資強調(diào)真實交易背景，緊密圍繞企業(yè)物流、信息流和資金流，且貫穿整個供應(yīng)鏈的全流程、各環(huán)節(jié)，是一個全方位、一攬子解決融資需求的方案。局限在與中小企業(yè)擁有的應(yīng)收賬款不能用于融資，還款來源也僅限于核心企業(yè)。質(zhì)押融資是將應(yīng)收賬款作為融資的擔(dān)保，保理融資則是通過轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款獲得資金。實踐中，質(zhì)押、保理多應(yīng)用于民間借貸融資市場，最能夠滿足企業(yè)的融資便利性。值得重視的是，應(yīng)收賬款保理融資中的回購保理融資9，與應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保融資并不存在本質(zhì)上的區(qū)別。因此，本文主要基于應(yīng)收賬款質(zhì)押模式和應(yīng)收賬款保理模式兩種進行探討。

【參考文獻】：
期刊論文
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碩士論文
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本文編號：3461040