本文關(guān)鍵詞：銀行資產(chǎn)證券化法律問(wèn)題研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】： 銀行資產(chǎn)證券化是商業(yè)銀行利用信貸資產(chǎn)和其他可主張的債權(quán)在法律上可被代表的特性,以確定的財(cái)產(chǎn)進(jìn)入資產(chǎn)池為擔(dān)保發(fā)行資產(chǎn)支持證券,將沉淀的信貸資產(chǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn),然后將該證券委以信托增值,在證券期滿(mǎn)時(shí),變現(xiàn)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)償還證券本息的一種組合經(jīng)營(yíng)和投資活動(dòng)。 本論文對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行資產(chǎn)支持證券法律機(jī)制的基本觀點(diǎn)是,第一,設(shè)立集合信用機(jī)制,以資產(chǎn)池的形式集中并保有最低限額的資產(chǎn),該資產(chǎn)包括商業(yè)銀行幾乎所有的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)和信用卡資產(chǎn),對(duì)這些資產(chǎn)的法律性質(zhì),以及資產(chǎn)池的法律性質(zhì)作了深入的分析,認(rèn)為凡是銀行可變現(xiàn)的資產(chǎn)都可進(jìn)行資產(chǎn)證券化,認(rèn)為組建資產(chǎn)池是資產(chǎn)證券化必要的基礎(chǔ)條件。第二,對(duì)進(jìn)入資產(chǎn)池的資產(chǎn)進(jìn)行信用評(píng)級(jí),以適應(yīng)證券法和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,滿(mǎn)足投資者對(duì)擬作擔(dān)保財(cái)產(chǎn)質(zhì)量的知情權(quán)。認(rèn)為信用是市場(chǎng)交易的基礎(chǔ)條件,對(duì)介乎于有形財(cái)產(chǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn)之間的金融資產(chǎn)在交易前,須有法定的形式進(jìn)行信用評(píng)級(jí),以保障市場(chǎng)交易安全。第三,以交易對(duì)手可接受的信用級(jí)別為基準(zhǔn),達(dá)不到該信用級(jí)別的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)予以信用增級(jí)。信用增級(jí)的主要方式是抵押和質(zhì)押,也可以由銀行在一般信貸資產(chǎn)中摻入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)(例如按揭資產(chǎn)等),以提高資產(chǎn)池內(nèi)資產(chǎn)的整體信用。第四,研究和設(shè)想為發(fā)行資產(chǎn)支持證券服務(wù)的特殊目的機(jī)構(gòu)。目前我國(guó)采取由信托公司兼任發(fā)行人的方式,但這不是惟一的方式,也不是最恰當(dāng)?shù)姆绞健＞C觀國(guó)外經(jīng)驗(yàn),可以采取美國(guó)的SPV制度方式,但這種方式與我國(guó)公司法規(guī)定的注冊(cè)資本制度相沖突,短期內(nèi)似難以引進(jìn)。比較實(shí)用的方法是引進(jìn)英國(guó)的保證有限公司制度,商業(yè)銀行作為股東并承諾出資額,在公司成立時(shí)無(wú)須實(shí)際出資,只在公司清算時(shí)在出資額內(nèi)承擔(dān)有限清算責(zé)任。在銀行出資額內(nèi),保證有限公司以自己的的名義發(fā)行資產(chǎn)支持證券,并將出售證券收入給付銀行,在證券到期時(shí),銀行以出資額對(duì)證券持有人承擔(dān)本息給付的責(zé)任。第五,對(duì)銀行的信貸資產(chǎn)和其他可主張債權(quán)證券化法律程序,包括其財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度,發(fā)行制度等方面進(jìn)行了研究,并提出具有可操作性的法律對(duì)策。第六,對(duì)我國(guó)現(xiàn)行為資產(chǎn)證券化配套的法律法規(guī)作了較深入的評(píng)介,認(rèn)為一個(gè)好的法律機(jī)制并不是可以完全避免風(fēng)險(xiǎn),而是要盡可能
【關(guān)鍵詞】：商業(yè)銀行 信貸資產(chǎn) 證券化 資產(chǎn)池 SPV 保證有限公司 信用評(píng)級(jí) 信用增級(jí) 資產(chǎn)支持證券 持有人大會(huì) 票據(jù)資產(chǎn) 信用卡資產(chǎn)
【學(xué)位授予單位】：中國(guó)政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2006
【分類(lèi)號(hào)】：D912.28
【目錄】：

• 緒論18-22
• 第一章 資產(chǎn)證券化總論22-40
• 第一節(jié) 資產(chǎn)證券化的基本法律問(wèn)題22-24
• 第二節(jié) 資產(chǎn)證券化的肇始與融資的關(guān)系24-26
• 第三節(jié) 不動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)證券化的特點(diǎn)及種類(lèi)26-28
• 第四節(jié) 資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)法律分析28-32
• 第五節(jié) 資產(chǎn)證券化在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)體系中的法律性質(zhì)32-35
• 第六節(jié) 對(duì)資產(chǎn)證券化的哲學(xué)思考35-38
• 本章小結(jié)38-40
• 第二章 銀行資產(chǎn)證券化法律問(wèn)題研究40-52
• 第七節(jié) 銀行資產(chǎn)證券化的基本法律問(wèn)題40-46
• 第八節(jié) 銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)為表外業(yè)務(wù)的途徑及其法律問(wèn)題分析46-51
• 本章小結(jié)51-52
• 第三章 銀行資產(chǎn)證券化的法律途徑52-76
• 第九節(jié) 銀行擬證券化資產(chǎn)52-55
• 第十節(jié) 資產(chǎn)池的法律性質(zhì)55-61
• 第十一節(jié) 銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律問(wèn)題61-67
• 第十二節(jié) 特殊目的機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)證券化中的職責(zé)67-72
• 第十三節(jié) 資產(chǎn)支持證券市場(chǎng)的法律問(wèn)題72-74
• 本章小結(jié)74-76
• 第四章 資產(chǎn)支持證券持有人法律地位研究76-95
• 第十四節(jié) 資產(chǎn)支持證券持有人的資格76-78
• 第十五節(jié) 資產(chǎn)支持證券權(quán)利的物質(zhì)基礎(chǔ)的法律性質(zhì)分析78-83
• 第十六節(jié) 資產(chǎn)支持證券行權(quán)的法律問(wèn)題83-89
• 第十七節(jié) 資產(chǎn)支持證券大會(huì)制度的法律問(wèn)題89-94
• 本章小結(jié)94-95
• 第五章 銀行資產(chǎn)證券化中的財(cái)務(wù)與稅務(wù)法律問(wèn)題研究95-114
• 第十八節(jié) 關(guān)于資產(chǎn)支持證券涉及的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法律問(wèn)題研究95-100
• 第十九節(jié) 資產(chǎn)支持證券經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的法律問(wèn)題100-103
• 第二十節(jié) 銀行信貸資產(chǎn)證券化稅務(wù)法律問(wèn)題研究103-108
• 第二十一節(jié) 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的稅務(wù)法律問(wèn)題研究之結(jié)論108-112
• 本章小結(jié)112-114
• 第六章 銀行資產(chǎn)證券化過(guò)程中信用評(píng)級(jí)的法律問(wèn)題114-136
• 第二十二節(jié) 信用評(píng)級(jí)對(duì)銀行資產(chǎn)證券化的意義114-115
• 第二十三節(jié) 信用與交易的關(guān)系115-117
• 第二十四節(jié) 信用評(píng)級(jí)人與中介機(jī)構(gòu)的法律地位117-119
• 第二十五節(jié) 信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容119-125
• 第二十六節(jié) 信用評(píng)級(jí)的法律責(zé)任125-127
• 第二十七節(jié) 銀行資產(chǎn)證券化之信用增級(jí)的法律問(wèn)題研究127-134
• 本章小結(jié)134-136
• 第七章 SPV 在中國(guó)本土化的選擇136-152
• 第二十八節(jié) 特殊目的載體法律性質(zhì)136-140
• 第二十九節(jié) SPV 防火墻的法律性質(zhì)分析140-143
• 第三十節(jié) 商業(yè)銀行替代SPV 行權(quán)的法律性質(zhì)143-146
• 第三十一節(jié) 我國(guó)實(shí)施SPV 的法律問(wèn)題研究146-150
• 第三十二節(jié) SPV 法律資源支持問(wèn)題研究150-151
• 本章小結(jié)151-152
• 第八章 保證有限公司法律制度研究152-172
• 第三十三節(jié) 注冊(cè)資本與設(shè)立公司關(guān)系的法律性質(zhì)152-154
• 第三十四節(jié) 保證有限公司的法律性質(zhì)154-157
• 第三十五節(jié) 保證有限公司股東承諾與其他擔(dān)保的比較157-159
• 第三十六節(jié) 我國(guó)設(shè)立保證有限公司的可行性法律分析159-167
• 第三十七節(jié) 保證有限公司經(jīng)營(yíng)的法律問(wèn)題研究167-170
• 本章小結(jié)170-172
• 第九章 信貸資產(chǎn)證券化的法律問(wèn)題研究172-181
• 第三十八節(jié) 信貸資產(chǎn)的基本法律問(wèn)題172-177
• 第三十九節(jié) 房貸資產(chǎn)證券化的法律問(wèn)題177-180
• 本章小結(jié)180-181
• 第十章 票據(jù)資產(chǎn)證券化法律問(wèn)題研究181-190
• 第四十節(jié) 票據(jù)資產(chǎn)的法律性質(zhì)181-188
• 本章小結(jié)188-190
• 第十一章 信用卡資產(chǎn)證券化的法律問(wèn)題研究190-201
• 第四十一節(jié) 信用卡的法律概況190-193
• 第四十二節(jié) 信用卡法律制度的內(nèi)容193-195
• 第四十三節(jié) 銀行對(duì)信用卡透支形成的資產(chǎn)構(gòu)成資產(chǎn)池的法律問(wèn)題研究195-198
• 第四十四節(jié) 信用卡透支資產(chǎn)的證券化198-200
• 本章小結(jié)200-201
• 結(jié)論201-203
• 參考資料203-206

【引證文獻(xiàn)】

中國(guó)博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前2條

1 趙靜;資產(chǎn)支持證券的監(jiān)管制度研究[D];華東政法大學(xué);2010年

2 張澤平;資產(chǎn)證券化的法律制度研究[D];華東政法大學(xué);2007年

中國(guó)碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫(kù) 前10條

1 劉偉;金融消費(fèi)者法律保護(hù)制度研究[D];中國(guó)政法大學(xué);2011年

2 杜娟;我國(guó)資產(chǎn)證券化的法學(xué)考察及愿景[D];四川省社會(huì)科學(xué)院;2011年

3 黃隆華;論知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管[D];華東政法大學(xué);2008年

4 賈東軍;資產(chǎn)證券化特殊目的公司法律制度研究[D];中央民族大學(xué);2008年

5 鄒恒;資產(chǎn)證券化中破產(chǎn)隔離機(jī)制之法律問(wèn)題探討[D];中國(guó)政法大學(xué);2009年

6 王嵐;資產(chǎn)證券化中的擔(dān)保問(wèn)題研究[D];山東大學(xué);2009年

7 葉霞;中美銀行業(yè)不良資產(chǎn)法律處置比較研究[D];西南政法大學(xué);2010年

8 李岑明;資產(chǎn)證券化法律問(wèn)題研究[D];云南大學(xué);2010年

9 張弛;我國(guó)房貸證券化法律監(jiān)管制度研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

10 楊凡;我國(guó)資產(chǎn)證券化中特殊目的機(jī)構(gòu)的法律模式選擇[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

  本文關(guān)鍵詞：銀行資產(chǎn)證券化法律問(wèn)題研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

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本文編號(hào)：345368