自20世紀(jì)80年代中期以來,西方商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,推動了全球金融創(chuàng)新。表外業(yè)務(wù),是相對于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)而言的銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù),不列式在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中,不構(gòu)成銀行的真實(shí)資產(chǎn)和負(fù)債,但對銀行損益有影響。隨著國際一體化的發(fā)展,中國加入WT0,外資銀行開始進(jìn)入中國,并為中國的金融業(yè)注入了新鮮血液。由于我國本土銀行的網(wǎng)點(diǎn)分布覆蓋率已經(jīng)非常高,外資銀行在我國一般保持著較小的業(yè)務(wù)規(guī)模。除了發(fā)展傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù),高收益性和高創(chuàng)新性的表外業(yè)務(wù)是外資銀行在我國發(fā)展業(yè)務(wù)的重點(diǎn)。表外業(yè)務(wù)的高盈利能力也決定了其高風(fēng)險(xiǎn)性,因此,深入研究表外業(yè)務(wù)及其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制,對促進(jìn)我國外資銀行健康發(fā)展、增強(qiáng)市場競爭力和提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力具有重要意義。本文從表外業(yè)務(wù)的理論基礎(chǔ)入手,明確表外業(yè)務(wù)及其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的定義,對表外業(yè)務(wù)的種類和特點(diǎn)作了較為詳細(xì)的介紹,并對其隱藏的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析和研究;然后,采用案例分析法,以外資銀行Y為例,從實(shí)踐角度出發(fā),研究其現(xiàn)有的表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、工具和機(jī)制,發(fā)現(xiàn)并提出Y外資銀行目前在表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方面尚存在的不足,分析可能的原因;最后,針對上述問題,提出有助于銀行改進(jìn)的意見... 

【文章來源】：天津財(cái)經(jīng)大學(xué)天津市

【文章頁數(shù)】：59 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
內(nèi)容摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景、目的與研究意義
        1.1.1 研究背景與目的
        1.1.2 研究意義
    1.2 國內(nèi)外研究綜述
        1.2.1 國外研究綜述
        1.2.2 國內(nèi)研究綜述
        1.2.3 研究述評
    1.3 研究思路、研究內(nèi)容與方法
        1.3.1 研究思路
        1.3.2 研究內(nèi)容
        1.3.3 研究方法
    1.4 本文創(chuàng)新點(diǎn)
第2章 表外業(yè)務(wù)相關(guān)理論
    2.1 表外業(yè)務(wù)概念界定
        2.1.1 表外業(yè)務(wù)的定義
        2.1.2 表外業(yè)務(wù)的種類
        2.1.3 表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
    2.2 表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
        2.2.1 表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義
        2.2.2 表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類
        2.2.3 表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征
    2.3 理論基礎(chǔ)
        2.3.1 金融中介理論
        2.3.2 金融創(chuàng)新理論
        2.3.3 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論
第3章 Y銀行表外業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制分析
    3.1 案例背景及選擇依據(jù)
        3.1.1 Y銀行背景介紹
        3.1.2 案例選擇的依據(jù)
    3.2 Y銀行表外業(yè)務(wù)種類及其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
        3.2.1 Y銀行表外業(yè)務(wù)種類
        3.2.2 Y銀行表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
    3.3 Y銀行表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀
        3.3.1 管理架構(gòu)建設(shè)
        3.3.2 財(cái)務(wù)審計(jì)控制
        3.3.3 規(guī)范操作流程
        3.3.4 嚴(yán)格控制授信
        3.3.5 風(fēng)險(xiǎn)測量與監(jiān)控
        3.3.6 風(fēng)險(xiǎn)分散與轉(zhuǎn)移
第4章 Y銀行表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題及原因
    4.1 Y銀行表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題
        4.1.1 貿(mào)易背景的真實(shí)性審核執(zhí)行不足
        4.1.2 缺乏專門表外業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)
        4.1.3 授信后的持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)評估不到位
        4.1.4 理財(cái)銷售的匹配度評估流于形式
        4.1.5 未建立同業(yè)信息共享及合作機(jī)制
    4.2 原因分析
        4.2.1 監(jiān)管法規(guī)未作要求且銀行缺乏動力
        4.2.2 系統(tǒng)研發(fā)阻力較多且運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較高
        4.2.3 風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容單薄且職責(zé)設(shè)置欠佳
        4.2.4 風(fēng)險(xiǎn)道德意識薄弱且缺乏約束機(jī)制
        4.2.5 銀行同業(yè)競爭激烈且合作意識薄弱
第5章 Y銀行表外業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制問題的解決對策
    5.1 樹立風(fēng)險(xiǎn)意識,細(xì)化審核措施
        5.1.1 樹立正確風(fēng)險(xiǎn)意識
        5.1.2 增加業(yè)務(wù)審核資料
        5.1.3 尋求風(fēng)險(xiǎn)與成本的平衡
    5.2 完善落實(shí)研發(fā)計(jì)劃,防范系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
        5.2.1 加強(qiáng)研發(fā)投入力度
        5.2.2 制定完整研發(fā)計(jì)劃
        5.2.3 確保計(jì)劃有效落實(shí)
        5.2.4 防范系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
    5.3 深化風(fēng)險(xiǎn)評估,引入專業(yè)機(jī)構(gòu)
        5.3.1 拓展風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容
        5.3.2 參考5C風(fēng)險(xiǎn)評級體系
        5.3.3 聘請專業(yè)評估機(jī)構(gòu)
    5.4 加強(qiáng)人員管理,完善約束機(jī)制
        5.4.1 管理銷售人員資質(zhì)
        5.4.2 提高客戶風(fēng)險(xiǎn)意識
        5.4.3 監(jiān)控復(fù)核兩重把控
    5.5 樹立合作理念,優(yōu)化合作模式
        5.5.1 樹立正確合作理念
        5.5.2 建立雙贏合作模式
第6章 研究結(jié)論與展望
    6.1 研究結(jié)論
    6.2 研究啟示
    6.3 研究局限性
    6.4 未來研究展望
參考文獻(xiàn)
后記


【參考文獻(xiàn)】：
期刊論文
[1]我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展策論研究[J]. 李宇祥.  商場現(xiàn)代化. 2019(02)
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[5]商業(yè)銀行表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究[J]. 陳瑋瑋,鄭欣,李堃.  現(xiàn)代金融. 2018(05)
[6]我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控探析[J]. 中國人民銀行成都分行會計(jì)財(cái)務(wù)處浦發(fā)銀行內(nèi)江分行營業(yè)部聯(lián)合課題組,李慧.  西南金融. 2018(01)
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[9]國外商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)[J]. 侯志茹,陳俊杰,王子良.  銀行家. 2017(01)
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碩士論文
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[2]商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題探討[D]. 胡影儀.江西財(cái)經(jīng)大學(xué) 2017
[3]H銀行云南分行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D]. 張丹.云南大學(xué) 2016
[4]銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范研究[D]. 許夢婷.安徽財(cái)經(jīng)大學(xué) 2016
[5]我國商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 張凱.華東交通大學(xué) 2015
[6]我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)異化及其風(fēng)險(xiǎn)研究[D]. 楊倩雯.浙江大學(xué) 2015
[7]基于會計(jì)視角的我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 王曉娜.石家莊經(jīng)濟(jì)學(xué)院 2014
[8]BC銀行河北分行表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 張巖巖.山東大學(xué) 2014
[9]我國上市銀行表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)問題研究[D]. 王立.中南大學(xué) 2005



本文編號：3170829