本文關(guān)鍵詞：私募股權(quán)基金組織形式研究

  更多相關(guān)文章： 私募股權(quán)基金 組織形式 有限合伙制 公司制 契約制

【摘要】：私募股權(quán)基金發(fā)展壯大的這段時(shí)期以來,一方面促進(jìn)了金融行業(yè)的發(fā)展,完善了金融經(jīng)濟(jì)體系,另一方面由于“開放式”的生長,利益輸送、基金跑路等各種亂象也是層出不窮。為此,私募股權(quán)基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及私募股權(quán)基金的自律組織——中國基金業(yè)協(xié)會(huì)從2015年年底開始整頓行業(yè)亂象,先是叫停了私募股權(quán)基金和私募股權(quán)基金管理人在新三板的掛牌,緊接著中國基金業(yè)協(xié)會(huì)出臺(tái)了一系列自律規(guī)則,以期整治私募股權(quán)基金行業(yè)目前存在的各種問題,從而促進(jìn)私募股權(quán)基金行業(yè)的健康發(fā)展。本文以此次私募股權(quán)基金行業(yè)整頓為契機(jī),希望通過對私募股權(quán)基金組織形式的研究,探尋目前行業(yè)發(fā)展存在問題,旨在通過對問題的探究從而找出解決和完善的途徑。本文由四個(gè)章節(jié)組成。第一章為私募股權(quán)基金概述。本章共分為兩節(jié),第一節(jié)主要是界定私募股權(quán)基金的內(nèi)涵、介紹私募股權(quán)基金以組織形式為標(biāo)準(zhǔn)的分類、探討私募股權(quán)基金的法律性質(zhì)這三個(gè)方面的內(nèi)容。第二節(jié)主要是其他國家和地區(qū)私募股權(quán)基金發(fā)展和立法的狀況,因?yàn)樗侥脊蓹?quán)基金本身是一個(gè)“舶來品”,其他發(fā)達(dá)國家和地區(qū)私募股權(quán)基金的發(fā)展能夠?yàn)槲覈侥脊蓹?quán)基金的發(fā)展提供某些啟示,希望能夠吸取成功的經(jīng)驗(yàn)同時(shí)也能以之為“鏡”,避免再走彎路。第二章為私募股權(quán)基金組織形式運(yùn)營特征與問題分析。此章同樣分為兩節(jié)。第一節(jié)主要是私募股權(quán)基金運(yùn)營特征的分析,包括有限合伙制私募股權(quán)基金、公司制私募股權(quán)基金和契約制私募股權(quán)基金這三種不同組織形式的私募股權(quán)基金其各自的運(yùn)營特征。第二節(jié)在第一節(jié)私募股權(quán)基金運(yùn)營特征分析的基礎(chǔ)上發(fā)現(xiàn)不同組織形式的私募股權(quán)基金在運(yùn)營過程中存在的不同問題。具體而言：有限合伙制私募股權(quán)基金存在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)及先分后稅問題；公司制私募股權(quán)基金存在雙重委托代理及雙重征稅問題；契約制私募股權(quán)基金存在監(jiān)管和稅收的不確定性問題。第三章為私募股權(quán)基金組織形式如何選擇。私募股權(quán)基金組織形式的選擇是成立私募股權(quán)基金首先需要解決的問題,因此本章在前面兩章對私募股權(quán)基金不同的組織形式的特征和存在的問題都有了基本的了解之后,再綜合權(quán)衡三種不同組織形式的私募股權(quán)基金各自的優(yōu)劣,最后再根據(jù)不同的自身?xiàng)l件和需求選擇最適合的私募股權(quán)基金組織形式。第四章為私募股權(quán)基金組織形式的完善建議。本章作為此文的最后一章,主要結(jié)合本文前面提到的私募股權(quán)基金組織形式存在的問題,分析私募股權(quán)基金目前的發(fā)展?fàn)顩r和整個(gè)行業(yè)的法律環(huán)境,從而提出解決問題的針對性建議。
【關(guān)鍵詞】：私募股權(quán)基金 組織形式 有限合伙制 公司制 契約制
【學(xué)位授予單位】：天津師范大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：D922.287
【目錄】：

• 摘要5-6
• Abstract6-10
• 一、私募股權(quán)基金概述10-21
• (一) 私募股權(quán)基金概況11-16
• 1. 私募股權(quán)基金的內(nèi)涵11-13
• 2. 私募股權(quán)基金的分類13-14
• 3. 私募股權(quán)基金的性質(zhì)14-16
• (二) 國外私募股權(quán)基金的發(fā)展過程與立法沿革啟示16-21
• 1. 美國私募股權(quán)基金的發(fā)展歷程與立法過程17-18
• 2. 英國私募股權(quán)基金的發(fā)展與法律制度沿革18-19
• 3. 日本私募股權(quán)基金的演變與立法變遷19-20
• 4. 海外私募股權(quán)基金發(fā)展的啟發(fā)20-21
• 二、私募股權(quán)基金組織形式運(yùn)營特征與問題分析21-30
• (一) 不同組織形式的私募股權(quán)基金運(yùn)營特征分析21-24
• 1. 有限合伙制私募股權(quán)基金組織形式運(yùn)營特征21-22
• 2. 公司制私募股權(quán)基金組織形式運(yùn)營特征22-23
• 3. 契約制私募股權(quán)基金組織形式運(yùn)營特征23-24
• (二) 私募股權(quán)基金組織形式在運(yùn)營過程中存在的問題24-30
• 1. 有限合伙制的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)及先分后稅問題24-26
• 2. 公司制的雙重委托代理及雙重征稅問題26-28
• 2. 契約制的監(jiān)管及稅收不確定性問題28-30
• 三、私募股權(quán)基金組織形式的選擇30-34
• (一) 私募股權(quán)基金在選擇組織形式時(shí)的考量因素30-31
• 1. 私募股權(quán)基金結(jié)構(gòu)在運(yùn)營過程中的穩(wěn)定性30
• 2. 私募股權(quán)基金再風(fēng)險(xiǎn)控制方面的難易程度30-31
• 3. 私募股權(quán)基金在運(yùn)營過程中的成本費(fèi)用31
• (二) 三種私募股權(quán)基金組織形式的比較31-33
• 1. 風(fēng)險(xiǎn)隔離成效不同31-32
• 2. 對外投資靈活性不同32
• 3. 稅負(fù)存在較大差異32-33
• (三) 特殊主體對私募股權(quán)基金組織形式的要求33-34
• 四、私募股權(quán)基金組織形式的完善建議34-37
• (一) 私募股權(quán)基金發(fā)展現(xiàn)狀與法律環(huán)境分析34-35
• 1. 私募股權(quán)基金的市場現(xiàn)狀34
• 2. 私募股權(quán)基金的法律環(huán)境34-35
• (二) 私募股權(quán)基金組織形式完善建議35-37
• 1. 有限合伙制需加強(qiáng)內(nèi)控和投資人稅收監(jiān)管35-36
• 2. 公司制應(yīng)減少投資人的監(jiān)督和稅收成本36
• 3. 契約制急需明確監(jiān)管和稅收規(guī)則36-37
• 參考文獻(xiàn)37-41
• 致謝41

【相似文獻(xiàn)】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 宋莉;;我國私募股權(quán)基金問題研究[J];法制與經(jīng)濟(jì)(中旬刊);2010年07期

2 顧建波;;私募股權(quán)基金與中小企業(yè)融資法律問題研究[J];法制與社會(huì);2010年35期

3 祝娟;董娟;;我國房地產(chǎn)私募股權(quán)基金法律問題研究[J];法制與社會(huì);2011年07期

4 常思純;;日本私募股權(quán)產(chǎn)業(yè)的安全隱患及其產(chǎn)生原因[J];日本學(xué)刊;2012年06期

5 袁雪鋒;;中國私募股權(quán)基金的發(fā)展及完善[J];法制博覽(中旬刊);2012年04期

6 馬迅;魏鵬娟;;發(fā)展私募股權(quán)基金提升體育產(chǎn)業(yè)競爭力思考[J];理論導(dǎo)刊;2008年09期

7 聶曉東;;我國發(fā)展私募股權(quán)基金的法律問題初探[J];山西高等學(xué)校社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào);2009年02期

8 王瑞林;;發(fā)展私募股權(quán)基金 培植濟(jì)南優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)[J];中共濟(jì)南市委黨校學(xué)報(bào);2009年03期

9 鄭小玲;;金融先行先試:發(fā)展閩臺(tái)合作私募股權(quán)基金[J];福州黨校學(xué)報(bào);2009年05期

10 王明福;;關(guān)于成都發(fā)展私募股權(quán)基金的建議[J];成都行政學(xué)院學(xué)報(bào);2010年05期

中國重要會(huì)議論文全文數(shù)據(jù)庫 前4條

1 胡鴻高;胡冰;;論私募股權(quán)運(yùn)作的商法調(diào)整[A];中國商法年刊（2008）：金融法制的現(xiàn)代化[C];2008年

2 傅穹;趙玉;;私募股權(quán)基金治理的法律分析[A];北京論壇（2007）文明的和諧與共同繁榮——人類文明的多元發(fā)展模式：“全球化趨勢中跨國發(fā)展戰(zhàn)略與企業(yè)社會(huì)責(zé)任”法學(xué)分論壇論文或摘要集（下）[C];2007年

3 孟煒中;;推進(jìn)遼寧發(fā)展私募股權(quán)基金的建議[A];遼寧省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)獲獎(jiǎng)成果匯編[2009-2010年度][C];2013年

4 李政輝;;析私募股權(quán)基金退出的制度障礙[A];中國商法年刊（2008）：金融法制的現(xiàn)代化[C];2008年

中國重要報(bào)紙全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 趙少巖;正視私募股權(quán)基金作用[N];中國證券報(bào);2007年

2 陸裕良;私募股權(quán)基金將迅速涌入中國市場[N];經(jīng)濟(jì)參考報(bào);2007年

3 張莫邋劉振冬 胡梅娟;中國私募股權(quán)時(shí)代漸行漸近[N];經(jīng)濟(jì)參考報(bào);2007年

4 王小波;發(fā)展私募股權(quán)基金正當(dāng)其時(shí)[N];經(jīng)濟(jì)參考報(bào);2007年

5 本報(bào)記者 春來;發(fā)現(xiàn)私募股權(quán)新財(cái)富[N];民營經(jīng)濟(jì)報(bào);2007年

6 新華社記者 董素玉 康淼 沈汝發(fā);私募股權(quán)基金迎難而上[N];中國現(xiàn)代企業(yè)報(bào);2007年

7 董素玉邋康淼 沈汝發(fā);私募股權(quán)基金如何成為新的投資“磁場”[N];中國信息報(bào);2007年

8 潘英麗;私募股權(quán)基金：在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用[N];上海證券報(bào);2007年

9 證券時(shí)報(bào)記者 鄭曉波;中國因素驅(qū)動(dòng)亞洲私募股權(quán)基金“井噴”[N];證券時(shí)報(bào);2008年

10 唐福勇;中國私募股權(quán)二季度募資高位回落[N];中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào);2008年

中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前8條

1 魏景芬;私募股權(quán)基金投融資風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及預(yù)警研究[D];北京交通大學(xué);2016年

2 朱奇峰;中國私募股權(quán)基金發(fā)展論[D];廈門大學(xué);2009年

3 張杰;后危機(jī)時(shí)代我國私募股權(quán)基金發(fā)展問題研究[D];天津財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

4 彭海城;中國私募股權(quán)基金退出機(jī)制研究[D];華中科技大學(xué);2012年

5 張紅梅;中國私募股權(quán)基金發(fā)展中的法律問題研究[D];中國政法大學(xué);2011年

6 潘從文;我國有限合伙私募股權(quán)基金治理研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

7 蔣悅煒;私募股權(quán)基金與中國中小企業(yè)公司治理研究[D];上海交通大學(xué);2012年

8 佘延雙;私募股權(quán)基金投資礦產(chǎn)資源勘查行業(yè)的策略研究[D];中國地質(zhì)大學(xué)(北京);2012年

中國碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 嚴(yán)清清;基于產(chǎn)業(yè)發(fā)展視角的我國私募股權(quán)基金問題研究[D];復(fù)旦大學(xué);2008年

2 陳韜;中國私募股權(quán)基金的現(xiàn)狀與出路探析[D];蘇州大學(xué);2009年

3 鐘孝生;中國私募股權(quán)基金發(fā)展問題研究[D];廈門大學(xué);2009年

4 邱柯萍;私募股權(quán)基金在我國的實(shí)踐與發(fā)展研究[D];南京理工大學(xué);2009年

5 韋豪;我國私募股權(quán)基金規(guī)范化發(fā)展問題研究[D];首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué);2010年

6 �；鄯�;我國私募股權(quán)基金的發(fā)展問題研究[D];中共中央黨校;2011年

7 李志陽;我國私募股權(quán)基金的融資問題研究[D];華東師范大學(xué);2011年

8 郁萬榮;中美私募股權(quán)基金發(fā)展比較研究[D];天津財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

9 柳翔鵬;我國私募股權(quán)基金退出模式研究[D];暨南大學(xué);2011年

10 y嚱鶉，

本文編號(hào)：1075154