本文關(guān)鍵詞：公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的重構(gòu)

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【摘要】：隨著世界經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展,公司的情況也發(fā)生了巨大變化。這些變化主要表現(xiàn)在股份公司大量出現(xiàn)、公司的經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)大、所有者與經(jīng)營者的分離越來越嚴(yán)重,傳統(tǒng)較為集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)也變得分散。原有的公司所有者自己監(jiān)督公司經(jīng)營的模式越來越難以維持下去。取而代之的是公司所有者往往退居幕后,持有一定比例的公司股份,而不再參與公司經(jīng)營。這樣情況下公司所有者很難對(duì)公司經(jīng)營進(jìn)行有效的監(jiān)督。如何搭建和進(jìn)一步完善新的公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制也成了世界范圍內(nèi)公司治理的新議題。在這種局勢下,各國紛紛開始積極采取各項(xiàng)措施,同時(shí)對(duì)商法、公司法進(jìn)行相應(yīng)修改,以此來調(diào)整公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。日本公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制在世界范圍內(nèi)具有獨(dú)特的代表性,它繼承了本國公司監(jiān)督制度發(fā)展的歷史淵源,又吸收德國法與美國法的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),并在此基礎(chǔ)上有所創(chuàng)新,形成了一種具有自由色彩的包容性的監(jiān)督制度。而在該機(jī)制形成發(fā)展的過程中,經(jīng)歷了數(shù)次重要修改完善的過程,其中2002年商法修改則是具有里程碑的一步,這次修法是日本商法出臺(tái)以來,在公司內(nèi)部監(jiān)督制方面最大的一次修改。這次修法不僅繼續(xù)加強(qiáng)鞏固了日本傳統(tǒng)監(jiān)事制度、強(qiáng)化了監(jiān)事的職能、完善了獨(dú)創(chuàng)的外部監(jiān)事制度,又仿效美國引入了委員會(huì)監(jiān)督機(jī)制與傳統(tǒng)監(jiān)督機(jī)制所并存,形成在世界上獨(dú)一無二的二元制。這種二元制扎根于大陸法系的商法基礎(chǔ),融入了本國的特色,同時(shí)又將美國的制度移植到日本的土壤。賦予了日本公司更多的選擇權(quán),使得各個(gè)公司可以根據(jù)實(shí)際情況的不同,自行選擇適合本公司獨(dú)特的監(jiān)督制度。研究日本的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,尤其是2002年修法具有重要意義,不僅可以了解日本傳統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督制度的隨著時(shí)代發(fā)展變遷的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更能學(xué)習(xí)日本在移植它國制度方面的得失成敗。進(jìn)一步研究日本式的公司內(nèi)部監(jiān)督模式面對(duì)21世紀(jì)的經(jīng)濟(jì)形勢是否仍具有優(yōu)勢以及它的問題。本文試圖以2002年日本修改商法為研究的主要對(duì)象,首先介紹了2002年修法前日本內(nèi)部監(jiān)督制度簡單的變遷,并對(duì)2002年修法前幾次重要修法行動(dòng)做了相關(guān)介紹,研究發(fā)現(xiàn)經(jīng)過幾次修法,日本公司的內(nèi)部監(jiān)督制度仍然存在著較大缺陷與問題,這些問題也嚴(yán)重制約了日本公司的發(fā)展,經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步。接著闡述了2002年修法的背景,從日本國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、日本公司與銀行的關(guān)系的變化、日本公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化、日本相關(guān)組織機(jī)構(gòu)的推動(dòng)以及美國的推動(dòng)、國際經(jīng)濟(jì)形勢的催化等方面原因來分析,各方面原因共同推動(dòng)了這次修法的成型。隨后整理了構(gòu)成本次修法方案內(nèi)容的淵源,包括來自日本各界的多份意見方案,其中重點(diǎn)研究了構(gòu)成這次修法主體內(nèi)容的《公司治理關(guān)系商法修正案》以及《部分商法修正草案要旨中間試行方案》兩個(gè)方案。再由日本學(xué)界對(duì)這些方案內(nèi)容的爭議和討論引出2002年修法的具體舉措。這次修法關(guān)于公司內(nèi)部監(jiān)督制度方面的內(nèi)容主要包括監(jiān)督性委員會(huì)制度的引入、執(zhí)行役制度的設(shè)置、獨(dú)立董事制度的各項(xiàng)內(nèi)容,傳統(tǒng)監(jiān)事制度的完善、監(jiān)事職能的加強(qiáng)、董事責(zé)任的削弱等內(nèi)容。根據(jù)這次修法的內(nèi)容來看,最重要的一點(diǎn)在于日本引入了美國式的委員會(huì)監(jiān)督機(jī)制,同時(shí)也沒有放棄傳統(tǒng)監(jiān)事制度,使得日本的公司內(nèi)部監(jiān)督制度從此走入了一種選擇式的二元制模式。即日本公司可以根據(jù)自身具體情況選擇傳統(tǒng)的監(jiān)督模式或是美國式的委員會(huì)監(jiān)督模式。接下來針對(duì)修法的內(nèi)容進(jìn)行評(píng)價(jià),介紹了修法后新制度的實(shí)踐情況及產(chǎn)生的積極影響,當(dāng)然在實(shí)踐中新的制度仍然存在著一定的問題與不足。最后介紹了日本公司內(nèi)部監(jiān)督制度在近十幾年來的發(fā)展變化,尤其是2005年日本公司法頒布對(duì)監(jiān)督制度的調(diào)整,根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)資料指出目前日本監(jiān)督制度的問題,并在結(jié)尾對(duì)日本公司內(nèi)部監(jiān)督制度的發(fā)展進(jìn)行了展望。
【學(xué)位授予單位】：華東政法大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：D912.29

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本文編號(hào)：1272267