本文關(guān)鍵詞：S集團(tuán)資金集中管理優(yōu)化研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

【摘要】：S集團(tuán)是一家于1998年重組合并成立的上中下游一體化的特大型石油石化企業(yè)集團(tuán)。作為大型國(guó)有集團(tuán),S集團(tuán)一直將資金管理作為日常經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。2009年,S集團(tuán)資金集中管理系統(tǒng)全面上線,在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)內(nèi)部的資金運(yùn)行體系的協(xié)調(diào)一致。雖然資金集中管理取得了一些成果,但不可否認(rèn),該資金系統(tǒng)還有許多不足。這些不足降低了資金集中管理的效果,該體系需要進(jìn)一步改進(jìn)。國(guó)內(nèi)學(xué)界對(duì)大型集團(tuán)的資金集中管理項(xiàng)目的優(yōu)化改進(jìn)研究較少,因此,本文有一定的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。本文以S集團(tuán)為案例研究對(duì)象,對(duì)S集團(tuán)資金集中管理進(jìn)行優(yōu)化。本文結(jié)合筆者管理工作實(shí)際,利用交易成本理論及其在資金集中方面的延伸理論—內(nèi)部資本市場(chǎng)理論為研究手段,通過(guò)資金管理評(píng)價(jià)體系,深入剖析S集團(tuán)資金集中管理在風(fēng)險(xiǎn)控制、資金籌集成本、資金的流動(dòng)性和收益性以及信息系統(tǒng)建設(shè)中存在的問(wèn)題和成因,并提出相對(duì)應(yīng)的對(duì)策和建議。本文認(rèn)為,S集團(tuán)資金集中管理存在的問(wèn)題主要集中在資金管理風(fēng)險(xiǎn)、’資金使用成本、資金收益性及流動(dòng)性等一些方面,具體表現(xiàn)在未建立起資金安全的風(fēng)險(xiǎn)防范體系,資金籌集成本仍有下降空間,資金流動(dòng)性和收益性仍需加強(qiáng),配套信息系統(tǒng)仍有改進(jìn)空間等方面。鑒于上述分析,本文提出的集團(tuán)資金集中管理的優(yōu)化措施主要包括：加強(qiáng)基于風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)和體系的資金風(fēng)險(xiǎn)管理、改造“資金池”運(yùn)作形式以降低資金使用成本、強(qiáng)化集團(tuán)財(cái)務(wù)公司非銀行金融機(jī)構(gòu)的專業(yè)化職能、加強(qiáng)公司愿景導(dǎo)向的人才隊(duì)伍管理體系建設(shè)、加強(qiáng)全流程運(yùn)作的資金集中管理信息化建設(shè)五個(gè)方面。相信S集團(tuán)通過(guò)對(duì)以上五個(gè)方面進(jìn)行優(yōu)化,將使得其資金集中管理體系更加高效。同時(shí),其資金集中管理的實(shí)踐對(duì)其他大型國(guó)有集團(tuán)的資金管理也有著借鑒作用。
【關(guān)鍵詞】：資金集中管理 交易成本理論 內(nèi)部資本市場(chǎng) 信息系統(tǒng)
【學(xué)位授予單位】：南京師范大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2016
【分類號(hào)】：F406.7;F426.22
【目錄】：

• 摘要3-4
• Abstract4-8
• 第1章 緒論8-15
• 1.1 選題背景8-9
• 1.2 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀及評(píng)價(jià)9-11
• 1.3 研究目的和意義11-12
• 1.4 研究?jī)?nèi)容與結(jié)構(gòu)12
• 1.5 研究方法12-15
• 第2章 企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的相關(guān)理論15-29
• 2.1 我國(guó)資金集中管理的法律基礎(chǔ)15-16
• 2.2 資金集中管理的經(jīng)濟(jì)思考：交易成本的節(jié)約16-19
• 2.2.1 交易成本的內(nèi)涵16-17
• 2.2.2 集中化管理的交易成本理論17-19
• 2.3 資金集中管理的運(yùn)行模式：內(nèi)部資本市場(chǎng)19-26
• 2.3.1 內(nèi)部資本市場(chǎng)的定義19-20
• 2.3.2 內(nèi)部資本市場(chǎng)的特征20
• 2.3.3 內(nèi)部資本市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制20-26
• 2.4 集團(tuán)資金集中管理的評(píng)價(jià)指標(biāo)26-28
• 2.5 本章小結(jié)28-29
• 第3章 S集團(tuán)資金集中管理的現(xiàn)狀與問(wèn)題29-47
• 3.1 S集團(tuán)資金集中管理的組織運(yùn)行框架29-31
• 3.2 S集團(tuán)資金集中管理的實(shí)施效果31-40
• 3.2.1 資金管理的制度體系得到建立和完善31-32
• 3.2.2 資金安全性有所改善32-35
• 3.2.3 資金的籌集成本顯著降低35-39
• 3.2.4 資金管理信息系統(tǒng)運(yùn)行良好39-40
• 3.3 S集團(tuán)在資金集中管理的不足40-46
• 3.3.1 未建立起資金安全的風(fēng)險(xiǎn)防范體系40-41
• 3.3.2 資金籌集成本仍然存在下降的空間41-43
• 3.3.3 資金收益性和流動(dòng)性仍需加強(qiáng)43-44
• 3.3.4 配套信息系統(tǒng)仍有改進(jìn)空間44-45
• 3.3.5 財(cái)務(wù)管理相關(guān)人才隊(duì)伍建設(shè)有待加強(qiáng)45-46
• 3.4 本章小結(jié)46-47
• 第4章 優(yōu)化S集團(tuán)資金集中管理的對(duì)策47-58
• 4.1 加強(qiáng)基于風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)和體系的資金風(fēng)險(xiǎn)管理47-49
• 4.2 改造“資金池”運(yùn)作形式以降低資金使用成本49-53
• 4.3 強(qiáng)化集團(tuán)財(cái)務(wù)公司非銀行金融機(jī)構(gòu)的專業(yè)化職能53-54
• 4.4 加強(qiáng)公司愿景導(dǎo)向的人才隊(duì)伍管理體系建設(shè)54-56
• 4.5 加強(qiáng)全流程運(yùn)作的資金集中管理信息化建設(shè)56-57
• 4.6 本章小結(jié)57-58
• 第5章 結(jié)論與展望58-60
• 5.1 研究結(jié)論58
• 5.2 研究展望58-60
• 參考文獻(xiàn)60-63
• 致謝63

  本文關(guān)鍵詞：S集團(tuán)資金集中管理優(yōu)化研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

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本文編號(hào)：435596