發(fā)布時(shí)間：2017-09-26 00:14

  本文關(guān)鍵詞：中國(guó)財(cái)政分權(quán)、集權(quán)的權(quán)衡與區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡增長(zhǎng)

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【摘要】：參考已有文獻(xiàn)對(duì)財(cái)政分權(quán)的衡量指標(biāo),也觀察到中國(guó)省級(jí)區(qū)域財(cái)力的顯著差異和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的巨大差距并存,本文從多層次、多視角探討了中國(guó)的財(cái)政分權(quán)、集權(quán)的權(quán)衡與區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡增長(zhǎng)之間的聯(lián)系。中國(guó)不僅地區(qū)經(jīng)濟(jì)差距巨大,以人均GDP衡量的東、中、西部省份地區(qū)的經(jīng)濟(jì)差距還有加劇的趨勢(shì),而且城市與農(nóng)村也存在巨大的發(fā)展差距,是典型的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),也呈現(xiàn)出以城市為中心的財(cái)政格局。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中,中國(guó)在保持政治穩(wěn)定和中央高度控制力的前提下,不斷調(diào)整中央與地方的財(cái)政關(guān)系。中國(guó)存在自上而下的政治控制力使得中央政府處于相對(duì)強(qiáng)勢(shì)地位,而處于相對(duì)弱勢(shì)地位的地方政府基本上只能不斷適應(yīng)中央政府利用其政治控制力調(diào)整的央地之間的財(cái)政關(guān)系,與此相對(duì)應(yīng),省級(jí)以下政府財(cái)政關(guān)系也在不斷進(jìn)行調(diào)整。所以呈現(xiàn)出中國(guó)財(cái)政體制不斷處于變革之中,其核心是中央政府適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要不斷在財(cái)政分權(quán)與集權(quán)之間權(quán)衡。具體來說,與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng),采取了高度集權(quán)的財(cái)政體制,改革開放后為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立,進(jìn)行了財(cái)政包干制的財(cái)政分權(quán)改革,不過,財(cái)政包干制導(dǎo)致“兩個(gè)比重”降低,造成中央財(cái)政困難,所以1994年進(jìn)行了稅收集權(quán)的分稅制改革,根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的形勢(shì),2002年還進(jìn)行了所得稅分享改革,隨后又推行了“省直管縣”等省級(jí)以下財(cái)政管理體制改革,然而省級(jí)以下分稅制改革一直沒有開展。中國(guó)不斷在財(cái)政分權(quán)與集權(quán)之間權(quán)衡與變動(dòng),意圖是達(dá)到地區(qū)財(cái)力均等的目的,然而事實(shí)上卻在某種程度上加劇了地區(qū)財(cái)政的不均等,分稅制改革僅僅調(diào)整中央和省級(jí)政府的財(cái)政分配關(guān)系,導(dǎo)致財(cái)力層層上移,地方政府越往下一級(jí)政府,財(cái)政收支的缺口就越大。值得注意的是,財(cái)政資金的分配格局直接影響著區(qū)域經(jīng)濟(jì)的資本積累水平。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,不同的資本積累水平使得東、中、西部省份在金融發(fā)展水平、投資水平、勞動(dòng)力、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、城鎮(zhèn)化發(fā)展水平、對(duì)外開放程度等方面存在明顯差異,這些差別的存在結(jié)合地理位置和資源稟賦的不同,最終的結(jié)果是地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的不平衡。財(cái)政分權(quán)在轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)體中具有重要的作用,財(cái)政分權(quán)具有收支兩個(gè)維度的作用方向,導(dǎo)致以收入和支出等維度衡量的財(cái)政分權(quán)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效應(yīng)具有非對(duì)稱性,而綜合考慮收入和支出的財(cái)政自主度與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在非線性關(guān)系。財(cái)政分權(quán)的增長(zhǎng)效應(yīng)還存在顯著的地區(qū)異質(zhì)性。理論和實(shí)證研究都支持上述論斷。與以往的研究相比,本文主要做了如下研究工作：首先,本文構(gòu)建了一個(gè)簡(jiǎn)單的理論模型,從理論上看,財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間還可能存在非線性關(guān)系,即存在最優(yōu)的財(cái)政分權(quán)度,如果該最優(yōu)的財(cái)政分權(quán)度存在約束條件,則該財(cái)政分權(quán)度是次優(yōu)的。此外,從收入和支出兩個(gè)維度衡量的財(cái)政分權(quán)具有不同的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作用力度,表明其經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效應(yīng)具有非對(duì)稱性。實(shí)證研究支持在省級(jí)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)和金融條件約束下,省級(jí)政府存在次優(yōu)的以財(cái)政自主度衡量的財(cái)政分權(quán)度的結(jié)論,文章還估計(jì)出該臨界值為0.545,而發(fā)現(xiàn)收入分權(quán)與支出分權(quán)則都不存在最優(yōu)或次優(yōu)的財(cái)政分權(quán)度,收入分權(quán)與支出分權(quán)的增長(zhǎng)正效應(yīng)具有非對(duì)稱性,其不是通過增加收入或支出水平,而是通過提高資源配置效率來促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的。分稅制改革使得收入分權(quán)有助于東部省份的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),支出分權(quán)有助于西部省份的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),這也可以部分解釋人均收入差距整體呈現(xiàn)東、西、中部梯度降低的趨勢(shì)；分稅制改革明顯有利于制造業(yè)和服務(wù)業(yè)相對(duì)發(fā)達(dá)的東部省份,在一定程度上可以解釋東部省份的人均收入遠(yuǎn)大于中西部省份。以財(cái)政自主度、收入分權(quán)和支出分權(quán)衡量的財(cái)政分權(quán)度的增長(zhǎng)效應(yīng)具有地區(qū)異質(zhì)性,且收入分權(quán)與支出分權(quán)作用于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)制是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率的提升,通過金融發(fā)展水平、勞動(dòng)力增加和外商直接投資增加等來提高資源配置的效率,進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。接下來本文將研究視角拓展到縣級(jí)層面,選取“省直管縣”典型模式的一個(gè)省作為案例來考察省級(jí)以下財(cái)政體制改革對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響,研究結(jié)論與省級(jí)層面的發(fā)現(xiàn)相呼應(yīng),即在縣級(jí)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)和金融條件的約束下,縣級(jí)政府也存在次優(yōu)的以財(cái)政自主度衡量的財(cái)政分權(quán)度。文章還估計(jì)出縣級(jí)政府的次優(yōu)財(cái)政分權(quán)度的臨界值區(qū)間為0.369-0.488,小于省級(jí)層面的臨界值0.545;同時(shí)也發(fā)現(xiàn)縣級(jí)政府的支出分權(quán)遠(yuǎn)大于收入分權(quán),且縣級(jí)層面的收入分權(quán)與支出分權(quán)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效應(yīng)也具有非對(duì)稱性,實(shí)證估計(jì)的結(jié)論大體上印證了文章的研究邏輯。最后,本文從城鄉(xiāng)視角出發(fā),構(gòu)建了一個(gè)包含政府支出的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型,實(shí)證估計(jì)發(fā)現(xiàn)政府用于農(nóng)村的生產(chǎn)性支出的增加及政府對(duì)農(nóng)村的生產(chǎn)性支出相對(duì)于農(nóng)村固定資產(chǎn)投資較快增長(zhǎng)在短期內(nèi)(與城市化共同作用),在長(zhǎng)期內(nèi)都能顯著地縮小城鄉(xiāng)收入差距,可部分解決城市化發(fā)展中農(nóng)村發(fā)展資金不足的問題,也證實(shí)了政府支出在城市和農(nóng)村具有非對(duì)稱的作用�；谝陨涎芯堪l(fā)現(xiàn),文章提出相應(yīng)的政策建議,以促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡增長(zhǎng)和城鄉(xiāng)收入均等化。
【關(guān)鍵詞】：財(cái)政分權(quán) 財(cái)政集權(quán) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 城市化 城鄉(xiāng)收入差距
【學(xué)位授予單位】：復(fù)旦大學(xué)
【學(xué)位級(jí)別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2014
【分類號(hào)】：F812.2;F812.4;F061.5
【目錄】：

• 摘要5-7
• Abstract7-10
• 第1章 導(dǎo)論10-29
• 1.1 文章選題背景10-19
• 1.2 研究的基本邏輯19-24
• 1.2.1 財(cái)政分權(quán)的概念及衡量指標(biāo)19-22
• 1.2.2 文章的基本邏輯22-24
• 1.3 文章的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容24-27
• 注釋27-29
• 第2章 文獻(xiàn)綜述29-49
• 2.1 財(cái)政分權(quán)理論的開端29-30
• 2.2 財(cái)政分權(quán)的影響30-33
• 2.3 財(cái)政分權(quán)理論的發(fā)展及作用機(jī)制33-37
• 2.4 財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)差異37-46
• 2.5 區(qū)域經(jīng)濟(jì)差距的其他研究46-47
• 注釋47-48
• 附錄48-49
• 第3章 中國(guó)省級(jí)政府財(cái)政分權(quán)的增長(zhǎng)效應(yīng)——理論研究與統(tǒng)計(jì)分析49-73
• 3.1 理論模型49-51
• 3.2 變量的選取與說明51-53
• 3.3 數(shù)據(jù)來源及說明53-58
• 3.4 財(cái)政分權(quán)的跨時(shí)差異58-62
• 3.5 財(cái)政分權(quán)的地區(qū)差異62-68
• 3.6 結(jié)論與討論68-69
• 注釋69-71
• 附錄71-73
• 第4章 中國(guó)省級(jí)政府財(cái)政分權(quán)的增長(zhǎng)效應(yīng)——實(shí)證研究73-99
• 4.1 基本的實(shí)證結(jié)果及分析73-80
• 4.2 收入分權(quán)作用于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)制研究80-85
• 4.2.1 收入分權(quán)與金融發(fā)展80-81
• 4.2.2 收入分權(quán)與投資增長(zhǎng)81-82
• 4.2.3 收入分權(quán)與勞動(dòng)力增長(zhǎng)82-84
• 4.2.4 收入分權(quán)與FDI84-85
• 4.3 支出分權(quán)作用于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)制研究85-90
• 4.3.1 支出分權(quán)與金融發(fā)展85-86
• 4.3.2 支出分權(quán)與投資增長(zhǎng)86-87
• 4.3.3 支出分權(quán)與勞動(dòng)力增長(zhǎng)87-89
• 4.3.4 支出分權(quán)與FDI89-90
• 4.4 財(cái)政分權(quán)的跨地區(qū)增長(zhǎng)效應(yīng)及非對(duì)稱作用90-97
• 4.5 結(jié)論與討論97-98
• 注釋98-99
• 第5章 中國(guó)縣級(jí)政府的財(cái)政分權(quán)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)99-119
• 5.1 本章研究背景99-103
• 5.2 計(jì)量模型設(shè)定、數(shù)據(jù)來源及說明103-108
• 5.3 實(shí)證結(jié)果及分析108-112
• 5.4 內(nèi)生性處理與穩(wěn)健性檢驗(yàn)112-116
• 5.5 結(jié)論與啟示116-118
• 注釋118-119
• 第6章 城市化、政府生產(chǎn)性支出與城鄉(xiāng)收入均等化119-143
• 6.1 本章研究背景119-121
• 6.2 文獻(xiàn)概述與理論模型121-126
• 6.3 資料來源、統(tǒng)計(jì)描述與變量說明126-135
• 6.4 實(shí)證分析及結(jié)果135-141
• 6.5 結(jié)論與討論141
• 注釋141-143
• 第7章 結(jié)論、政策建議與可能進(jìn)一步的研究143-148
• 7.1 本文的基本結(jié)論143-145
• 7.2 本文的政策啟示145-146
• 7.3 本文的不足及可能進(jìn)一步的研究146-148
• 參考文獻(xiàn)148-160
• 后記160-162
• 攻讀博士學(xué)位期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文目錄162-163

【參考文獻(xiàn)】

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本文編號(hào)：920380