內(nèi)部人控制問(wèn)題是我國(guó)公司治理中的突出問(wèn)題。 內(nèi)部人控制問(wèn)題和內(nèi)部人控制是兩個(gè)不同的概念。內(nèi)部人控制指的是職業(yè)經(jīng)理人掌握了股份公司的經(jīng)營(yíng)控制權(quán)。內(nèi)部人控制在英美國(guó)家也被稱(chēng)為“經(jīng)理控制”。經(jīng)理（內(nèi)部人）控制企業(yè)是企業(yè)制度發(fā)展的必然結(jié)果，是社會(huì)分工深化和人力資本登上歷史舞臺(tái)的必然趨勢(shì)。但是，職業(yè)經(jīng)理人掌握了公司經(jīng)營(yíng)控制權(quán)后有可能利用其職權(quán)和信息優(yōu)勢(shì)采取機(jī)會(huì)主義行為損害所有者的利益。經(jīng)理人對(duì)所有者利益的侵占行為被稱(chēng)之為內(nèi)部人控制問(wèn)題。為了防范內(nèi)部人控制轉(zhuǎn)化為內(nèi)部人控制問(wèn)題，英美等國(guó)家發(fā)展出一套公司治理機(jī)制，通過(guò)內(nèi)部治理和外部治理兩種渠道，采取激勵(lì)與約束兩種辦法保證經(jīng)理人按照公司價(jià)值最大化原則從事經(jīng)營(yíng)。 我國(guó)在放權(quán)讓利和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的過(guò)程中，經(jīng)理人也掌握了對(duì)國(guó)有上市公司的經(jīng)營(yíng)控制權(quán)，形成了轉(zhuǎn)型國(guó)家特有的內(nèi)部人控制。這在一定程度上發(fā)揮了經(jīng)理人特殊人力資本的優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)了國(guó)有企業(yè)的改革。但是，由于沒(méi)有建立起完善的內(nèi)部治理和外部治理機(jī)制，我國(guó)的內(nèi)部人控制往往會(huì)轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重的內(nèi)部人控制問(wèn)題，其表現(xiàn)形式就是國(guó)有上市公司的經(jīng)理人員往往采取各種機(jī)會(huì)主義行為損害國(guó)家和其他股東的利益。內(nèi)部治理機(jī)制和外... 

【文章來(lái)源】：寧夏大學(xué)寧夏回族自治區(qū) 211工程院校

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【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
前言
    一、 有關(guān)論文題目的幾個(gè)相關(guān)問(wèn)題
        1 、 對(duì)國(guó)有上市公司的界定
        2 、 什么是公司治理
        3 、 內(nèi)部人控制問(wèn)題是我國(guó)公司治理中的主要問(wèn)題
        4 、 我國(guó)轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制問(wèn)題的成因
        5 、 解決內(nèi)部人控制問(wèn)題的對(duì)策
    二、 論文的體系
    三、 論文的創(chuàng)新之處
第一章 內(nèi)部人控制問(wèn)題--我國(guó)公司治理模式中的突出問(wèn)題
    第一節(jié) 公司治理理論綜述
        一、 什么是公司治理
            1 、 公司治理問(wèn)題的產(chǎn)生
            2 、 研究公司治理的理論基礎(chǔ)
            3 、 國(guó)內(nèi)公司治理的研究狀況
        二、 內(nèi)部人控制的類(lèi)型
            1 、 青木昌彥的內(nèi)部人控制概念
            2 、 英美國(guó)家的內(nèi)部人控制
            3 、 轉(zhuǎn)型國(guó)家的內(nèi)部人控制
    第二節(jié) 我國(guó)轉(zhuǎn)型期的內(nèi)部人控制模式與內(nèi)部人控制問(wèn)題
        一、 內(nèi)部人控制與內(nèi)部人控制問(wèn)題的區(qū)別
            1 、 內(nèi)部人控制只是內(nèi)部人控制問(wèn)題發(fā)生的一個(gè)必要非充分條件
            2 、 內(nèi)部人控制向內(nèi)部人控制問(wèn)題的轉(zhuǎn)化
        二、 我國(guó)轉(zhuǎn)型期的內(nèi)部人控制模式
            1 、 國(guó)有企業(yè)的改革與轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制模式的形成
            2 、 對(duì)轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制模式的評(píng)價(jià)
            3 、 轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制的實(shí)證分析
        三、 內(nèi)部人控制問(wèn)題的類(lèi)型和表現(xiàn)
            1 、 顯性的內(nèi)部人控制問(wèn)題
            2 、 隱性的內(nèi)部人控制問(wèn)題
            3 、 對(duì)國(guó)有上市公司內(nèi)部人控制問(wèn)題的實(shí)證分析
        四、 內(nèi)部人控制問(wèn)題形成的一個(gè)分析框架
第二章 內(nèi)部治理失靈與內(nèi)部人控制問(wèn)題的產(chǎn)生
    第一節(jié) 內(nèi)部治理的作用機(jī)理
        一、 控制權(quán)配置與公司治理
            1 、 激勵(lì)相容和權(quán)利制衡是公司治理的基本要求
            2 、 產(chǎn)權(quán)四分法的“瑞典國(guó)旗模型”
            3 、 有關(guān)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的幾點(diǎn)補(bǔ)充
    第二節(jié) 經(jīng)理人控制和我國(guó)轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制的比較
        一、 經(jīng)理人控制的形成--基于股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)的分析
            1 、 三種股權(quán)結(jié)構(gòu)
            2 、 股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)所有者經(jīng)營(yíng)者控制權(quán)分配的影響
        二、 經(jīng)理控制和我國(guó)轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制模式的區(qū)別
            1 、 經(jīng)理控制的形成原因
            2 、 經(jīng)理控制的優(yōu)勢(shì)
            3 、 西方學(xué)者對(duì)“經(jīng)理控制”的研究
            4 、 我國(guó)轉(zhuǎn)型期內(nèi)部人控制和英美國(guó)家“經(jīng)理控制”的差異
    第三節(jié) 上市公司特殊的股權(quán)結(jié)構(gòu)與內(nèi)部人控制問(wèn)題的產(chǎn)生
        一、 國(guó)有股股東的特殊性質(zhì)與內(nèi)部人控制問(wèn)題的產(chǎn)生
            1 、 國(guó)有資產(chǎn)主體缺位是內(nèi)部人控制問(wèn)題的根源。
            2 、 多級(jí)委托代理鏈條減弱了所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督動(dòng)力
            3 、 政策性負(fù)擔(dān)、對(duì)企業(yè)約束的軟化與內(nèi)部人控制問(wèn)題的強(qiáng)化
        二、 廉價(jià)投票權(quán)與內(nèi)部人控制問(wèn)題的形成
            1 、 廉價(jià)投票權(quán)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)者通過(guò)賄賂手段達(dá)到內(nèi)部人控制提供了條件
            2 、 地方政府的默許、庇護(hù)甚至共謀，強(qiáng)化了國(guó)有企業(yè)的“內(nèi)部人控制”狀況
        三、 經(jīng)營(yíng)者的低顯性收入與發(fā)生內(nèi)部人控制問(wèn)題的動(dòng)機(jī)
            1 、 對(duì)經(jīng)營(yíng)者收入的實(shí)證分析
            2 、 經(jīng)營(yíng)者低收入與發(fā)生內(nèi)部人控制問(wèn)題的數(shù)學(xué)模型解釋
第三章 外部治理機(jī)制的弱化與內(nèi)部人控制問(wèn)題的產(chǎn)生
    第一節(jié) 證券市場(chǎng)對(duì)經(jīng)理人約束機(jī)制的失靈與內(nèi)部人控制問(wèn)題的產(chǎn)生
        一、 證券市場(chǎng)對(duì)經(jīng)理人約束機(jī)制的作用原理
            1 、 證券市場(chǎng)的接管機(jī)制
            2 、 證券市場(chǎng)的破產(chǎn)機(jī)制
        二、 證券市場(chǎng)失靈的原因分析
            1 、 國(guó)有股不流通造成大股東所有權(quán)控制的弱化
            2 、 流通股過(guò)小造成了證券市場(chǎng)接管機(jī)制和破產(chǎn)機(jī)制的失靈
    第二節(jié) 經(jīng)理人市場(chǎng)約束機(jī)制缺失與內(nèi)部人控制的形成
        一、 經(jīng)理人市場(chǎng)的作用原理
            1 、 代理權(quán)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
            2 、 信譽(yù)機(jī)制
        二、 經(jīng)理人市場(chǎng)機(jī)制弱化的原因
            1 、 影響力成本的存在與經(jīng)理人市場(chǎng)機(jī)制的弱化
            2 、 廉價(jià)投票權(quán)與經(jīng)理人市場(chǎng)機(jī)制的弱化
    第三節(jié) 政府監(jiān)管的局限性分析
        一、 政府監(jiān)管在我國(guó)證券市場(chǎng)的必要性
            1 、 政府監(jiān)管是對(duì)證券市場(chǎng)接管機(jī)制和破產(chǎn)機(jī)制的有效替代
            2 、 政府監(jiān)管是一種節(jié)約交易成本的機(jī)制
        二、 政府監(jiān)管的局限性
            1 、 政府事前監(jiān)督的局限性
            2 、 行政事后懲罰的局限性
第四章 內(nèi)部人控制問(wèn)題的解決途徑--強(qiáng)化獨(dú)立董事制度與優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)
    第一節(jié) 強(qiáng)化董事制度與內(nèi)部人控制問(wèn)題的防范
        一、 獨(dú)立董事的出現(xiàn)與“獨(dú)立性”解說(shuō)
            1 、 獨(dú)立董事的出現(xiàn)
            2 、 對(duì)獨(dú)立董事的界定
            3 、 獨(dú)立董事的職責(zé)
        二、 獨(dú)立董事在我國(guó)公司治理中的特殊作用
            1 、 獨(dú)立董事與內(nèi)部監(jiān)督的強(qiáng)化
            2 、 獨(dú)立董事與上市公司的信息披露
            3 、 對(duì)我國(guó)獨(dú)立董事作用的實(shí)證分析與我國(guó)獨(dú)立董事制度的完善
    第二節(jié) 股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化與內(nèi)部人控制問(wèn)題的解決
        一、 國(guó)有股份減持面臨的困難與國(guó)有股減持的暫停
            1 、 國(guó)有股減持的資金來(lái)源
            2 、 國(guó)有股減持與保護(hù)現(xiàn)有資本市場(chǎng)發(fā)展的兩難選擇
        二、 國(guó)有股減持過(guò)程中的利益協(xié)調(diào)問(wèn)題
            1 、 中央政府與地方政府的博弈
            2 、 國(guó)家與企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的博弈
            3 、 國(guó)家與投資者的博弈
        三、 對(duì)各種減持方案的比較
            1 、 場(chǎng)內(nèi)轉(zhuǎn)讓
            2 、 場(chǎng)外轉(zhuǎn)讓
        四、 筆者對(duì)國(guó)有股減持思路的看法
            1 、 國(guó)有股減持的目的應(yīng)該是完善公司治理
            2 、 國(guó)有股減持的方向應(yīng)該是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)
附錄: 論文中涉及的幾個(gè)典型案例
    1 、 國(guó)有資產(chǎn)流失一個(gè)典型案例--“于志安事件”
    2 、 國(guó)有上市公司造假的典型案例--“紅光事件”
    3 、 不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易的典型案例--“猴王事件”
參考文獻(xiàn)
后記
攻讀碩士學(xué)位期間發(fā)表的學(xué)術(shù)論文



本文編號(hào)：3608471