本文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的全面風(fēng)險管理（ERM）研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

《遼寧大學(xué)》 2010年

中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的全面風(fēng)險管理（ERM）研究

劉殿輝  

【摘要】： 從當(dāng)前世界經(jīng)濟發(fā)展的角度看,中小企業(yè)(Small Medium-size Enterprises, SMEs)的生存和發(fā)展既是各國經(jīng)濟的重要組成部分,又是一大世界性的難題。中小企業(yè)的重要經(jīng)濟和社會作用與自身先天不足的矛盾,直接造成中小企業(yè)信用度低,在市場競爭中往往處于弱勢地位,融資難、擔(dān)保難成為制約中小企業(yè)健康發(fā)展的瓶頸因素。中小企業(yè)信用擔(dān)保(Small Medium-size Enterprises Credit Guarantee, SMECG)作為一項特殊的制度安排,成為各國政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要措施之一。 中小企業(yè)信用擔(dān)保是公認的高風(fēng)險行業(yè),SMECGC的風(fēng)險管理能力成為其生存和持續(xù)發(fā)展最重要的能力。特別是在2007年以來由美國“次貸”危機引發(fā)的全球性金融危機影響下,中小型企業(yè)的生存環(huán)境急劇惡化,為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保公司也絕難獨善其身,擔(dān)保公司風(fēng)險管理的任務(wù)更加艱巨,意義更加重大。 本文從風(fēng)險管理理論的梳理入手,在對傳統(tǒng)風(fēng)險管理和現(xiàn)代風(fēng)險管理理論的比較分析的基礎(chǔ)上,重點研究了企業(yè)全面風(fēng)險管理(ERM)理論及基本框架,設(shè)計了中小企業(yè)信用擔(dān)保公司全面風(fēng)險管理框架體系,對企業(yè)全面風(fēng)險管理理論引入到SMECGC風(fēng)險管理進行探索和研究,不但對于豐富和拓寬風(fēng)險管理的應(yīng)用領(lǐng)域具有一定的理論價值,而且對促進SMECGC的可持續(xù)發(fā)展具有積極的現(xiàn)實意義。 本文的主要內(nèi)容為九章,從結(jié)構(gòu)上看可分成四個部分： 第一部分為第一章緒論。主要闡明選題的背景和意義,對國內(nèi)、外信用擔(dān)保理論文獻進行梳理和評述,介紹本文的研究內(nèi)容、主要思路及研究方法。 第二部分包括第二、三、四章。其中,第二章風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ),主要介紹了企業(yè)風(fēng)險管理理論的演進,重點介紹了企業(yè)全面風(fēng)險管理(ERM)理論的基本框架。第三章基于ERM視角的SMECGC風(fēng)險管理現(xiàn)狀考察和評析,對日、韓、美、德等發(fā)達國家擔(dān)保風(fēng)險管理進行了介紹,通過樣本調(diào)查分析方式對我國擔(dān)保風(fēng)險管理現(xiàn)狀、問題及成因進行了深入剖析。第四章基于ERM的SMECGC全面風(fēng)險管理框架構(gòu)建,主要是在企業(yè)全面風(fēng)險管理理論框架的基礎(chǔ)上,結(jié)合擔(dān)保公司的風(fēng)險管理實際,創(chuàng)建了一個針對SMECGC的ERM體系框架,并分別從策略、過程、配套設(shè)施等方面進行了闡述,對將ERM理論引入SMECGC風(fēng)險管理實踐的適用性和必要性進行了分析論證。 第三部分包括第五、六、七、八章,這是本文的重點�；诘谒恼聵�(gòu)建的中小企業(yè)信用擔(dān)保公司ERM框架,重點從風(fēng)險評估、風(fēng)險處理、配套設(shè)施建設(shè)、保障機制建設(shè)等四個主題對對中小企業(yè)擔(dān)保公司ERM框架進行了詳細分析和闡述。 第四部分是第九章,總結(jié)了本文的基本觀點,指出了下一步的研究方向。 本文的主要創(chuàng)新點是： 一是將ERM理論框架引入了SMECGC的風(fēng)險管理領(lǐng)域。本文試圖從全面風(fēng)險管理的角度重新審視我國信用擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險管理問題,創(chuàng)新性地將國際最新的全面風(fēng)險管理(ERM)理論引入中小企業(yè)擔(dān)保公司的風(fēng)險管理實踐中來,為SMECGC這一邊緣領(lǐng)域的風(fēng)險管理問題提出了一個相對全面的解決方案,填補了中小企業(yè)信用擔(dān)保公司全面風(fēng)險管理研究的空白,拓展了風(fēng)險管理理論在信用擔(dān)保領(lǐng)域的實踐和應(yīng)用。 二是創(chuàng)建了SMECGC全面風(fēng)險管理(ERM)體系框架。本文在總結(jié)和梳理ERM理論框架的基礎(chǔ)上,結(jié)合作者在信用擔(dān)保行業(yè)多年工作實踐,設(shè)計和建立了SMECGC全面風(fēng)險管理體系框架,并從風(fēng)險評估、風(fēng)險處理、基礎(chǔ)設(shè)施和保障機制等方面進行深入研究,不但有益于擔(dān)保機構(gòu)從內(nèi)部轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理觀念、提高風(fēng)險管理能力,也有益于政府有關(guān)部門進一步加強行業(yè)監(jiān)管、促進行業(yè)健康發(fā)展。 三是建立了SMECGC整體風(fēng)險評估指標體系和擔(dān)保項目風(fēng)險評估指標體系。本文從公司整體和擔(dān)保項目個體兩個層面出發(fā),分別建立了比較全面、整體的風(fēng)險評估指標體系,這在擔(dān)保公司風(fēng)險評估實踐中尚屬首次公開提出。這套指標體系對于全面、客觀評價和衡量中小企業(yè)擔(dān)保公司的整體風(fēng)險水平提供了有益的工具和指引。 本文的不足之處：在運用ERM理論研究擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險定價和風(fēng)險預(yù)警方面留有空白,對中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的戰(zhàn)略目標制定和企業(yè)文化建設(shè)方面的研究不足。此外,由于受資料來源的限制,對全國性的中小企業(yè)信用擔(dān)保公司風(fēng)險損失的總額、構(gòu)成、原因等難以考察,本文對遼寧省信用擔(dān)保協(xié)會的會員單位作樣本的調(diào)查分析及結(jié)果,可能與全國的實際情況有一定的偏差。以上不足之處我將在以后的研究中逐步加以改進和完善。

【關(guān)鍵詞】：
【學(xué)位授予單位】：遼寧大學(xué)
【學(xué)位級別】：博士
【學(xué)位授予年份】：2010
【分類號】：F276.3;F832.39
【目錄】：

摘要4-6

ABSTRACT6-15

第1章 緒論15-25

1.1 選題背景與意義15-18

1.1.1 選題背景15-17

1.1.2 選題意義17-18

1.2 文獻綜述18-21

1.2.1 國外文獻綜述18-19

1.2.2 國內(nèi)文獻綜述19-21

1.3 研究內(nèi)容、思路及研究方法21-23

1.3.1 研究內(nèi)容21-22

1.3.2 研究思路22

1.3.3 研究方法22-23

1.4 創(chuàng)新和不足之處23-25

1.4.1 本文主要的創(chuàng)新點23-24

1.4.2 本文的不足之處24-25

第2章 風(fēng)險管理的理論基礎(chǔ)25-35

2.1 企業(yè)風(fēng)險管理的理論演進25-29

2.1.1 傳統(tǒng)風(fēng)險管理觀念及評析25-26

2.1.2 現(xiàn)代風(fēng)險管理觀念及評析26-28

2.1.3 全面風(fēng)險管理與傳統(tǒng)風(fēng)險管理的模式比較28-29

2.2 企業(yè)全面風(fēng)險管理(ERM)框架的內(nèi)涵、主要內(nèi)容和構(gòu)建原則29-35

2.2.1 全面風(fēng)險管理(ERM)的內(nèi)涵29-31

2.2.2 ERM框架的主要內(nèi)容31-33

2.2.3 ERM框架對我國企業(yè)加強風(fēng)險管理的啟示33-35

第3章 基于ERM的SMECGC風(fēng)險管理現(xiàn)狀考察及評析35-49

3.1 國外中小企業(yè)信用擔(dān)保及風(fēng)險管理現(xiàn)狀35-39

3.1.1 日本建立了完備的擔(dān)保法律制度體系35-36

3.1.2 韓國建立了銀保風(fēng)險分擔(dān)機制和發(fā)達的信用信息系統(tǒng)36-37

3.1.3 美國擁有發(fā)達的金融服務(wù)業(yè)和完善的避險機制37-38

3.1.4 經(jīng)驗借鑒38-39

3.2 我國SMECGC風(fēng)險管理現(xiàn)狀與問題、風(fēng)險特征及來源分析39-49

3.2.1 風(fēng)險管理現(xiàn)狀與問題—基于遼寧地區(qū)部分擔(dān)保機構(gòu)的分析40-43

3.2.2 中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險的基本特征43-44

3.2.3 中小企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險的來源分析44-49

第4章 基于ERM的SMECGC風(fēng)險管理框架的構(gòu)建49-57

4.1 SMECGC全面風(fēng)險管理的目標策略50-53

4.1.1 全面風(fēng)險管理目標的定位50-51

4.1.2 風(fēng)險偏好的設(shè)置51-53

4.2 SMECGC全面風(fēng)險管理的過程53-55

4.2.1 風(fēng)險的識別與評估53-54

4.2.2 風(fēng)險的處理54

4.2.3 風(fēng)險管理的監(jiān)督考評54-55

4.3 SMECGC全面風(fēng)險管理配套設(shè)施和保障機制55-57

4.3.1 公司治理結(jié)構(gòu)55

4.3.2 內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)方管理、信息管理系統(tǒng)和保障機制55-57

第5章 ERM框架下SMECGC擔(dān)保風(fēng)險的評估—識別與評價57-68

5.1 擔(dān)保公司總體風(fēng)險的識別與評價57-62

5.1.1 擔(dān)保公司總體風(fēng)險的評估指標57-58

5.1.2 擔(dān)保公司總體風(fēng)險的評價指標體系58-62

5.2 擔(dān)保項目個體風(fēng)險的識別與評估62-64

5.2.1 擔(dān)保項目風(fēng)險評估的主要指標62

5.2.2 擔(dān)保項目風(fēng)險度的測算62-64

5.3 對擔(dān)保項目個體風(fēng)險評價的實例分析-以某企業(yè)為例64-68

第6章 ERM框架下SMECGC擔(dān)保風(fēng)險的處理68-81

6.1 風(fēng)險抑制68-69

6.1.1 通過減少風(fēng)險行為的數(shù)目來降低風(fēng)險68-69

6.1.2 通過提高擔(dān)保風(fēng)險的預(yù)防能力和重視程度來降低風(fēng)險69

6.2 風(fēng)險分散69-71

6.2.1 擔(dān)保品種、期限和項目多樣化69-70

6.2.2 聯(lián)合擔(dān)保和比例擔(dān)保70-71

6.3 風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁71-76

6.3.1 向被擔(dān)保企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險71-73

6.3.2 向協(xié)作銀行分擔(dān)部分風(fēng)險73-75

6.3.3 向再擔(dān)保機構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險75-76

6.4 風(fēng)險補償76-79

6.4.1 內(nèi)部補償機制77

6.4.2 外部補償機制77-78

6.4.3 資本金注入機制78-79

6.5 風(fēng)險管理手段的創(chuàng)新79-81

6.5.1 保費+分紅的模式79-80

6.5.2 保費+固定回報的模式80

6.5.3 擔(dān)保換期權(quán)的模式80-81

第7章 ERM框架下SMECGC風(fēng)險管理的配套設(shè)施建設(shè)81-93

7.1 規(guī)范擔(dān)保公司的法人治理結(jié)構(gòu)81-86

7.1.1 風(fēng)險管理部門化81-83

7.1.2 經(jīng)營管理人員專業(yè)化83-84

7.1.3 公司股權(quán)多元化84-86

7.2 建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制制度86-89

7.2.1 擔(dān)保項目的調(diào)查和初審86-87

7.2.2 擔(dān)保項目的集體評議和總經(jīng)理簽批87-88

7.2.3 擔(dān)保業(yè)務(wù)日常監(jiān)管和跟蹤88

7.2.4 擔(dān)保業(yè)務(wù)的績效考核和內(nèi)部審計88-89

7.2.5 擔(dān)保公司的財務(wù)管理和風(fēng)險準備89

7.3 有效管SMECGC的關(guān)聯(lián)方利益89-90

7.3.1 正確處理好擔(dān)保公司與銀行之間的關(guān)系89-90

7.3.2 正確處理好擔(dān)保公司與政府之間的關(guān)系90

7.3.3 正確處理好擔(dān)保公司與中小企業(yè)之間的關(guān)系90

7.3.4 確處理好擔(dān)保公司與其他中介組織的關(guān)系90

7.4 加強擔(dān)保公司信息化管理系統(tǒng)建設(shè)90-93

7.4.1 信息化應(yīng)用系統(tǒng)構(gòu)建的思路91

7.4.2 信息系統(tǒng)組織架框的構(gòu)建91-93

第8章 ERM框架下SMECGC風(fēng)險管理的保障機制93-100

8.1 構(gòu)建政府行業(yè)監(jiān)督管理新模式93-95

8.1.1 設(shè)立和委托專門機構(gòu)管理93-94

8.1.2 加強和完善擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管94

8.1.3 優(yōu)化擔(dān)保業(yè)務(wù)操作環(huán)境94-95

8.2 完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系95-97

8.2.1 完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)體系95-96

8.2.2 發(fā)展擔(dān)保自業(yè)自律組織96

8.2.3 建立健全區(qū)域性再擔(dān)保制度96-97

8.3 加強財稅政策扶持力度97-98

8.3.1 建立持續(xù)的擔(dān)保資金注入機制97

8.3.2 建立穩(wěn)定的風(fēng)險補償機制97-98

8.3.3 進一步落實稅收減免政策98

8.4 優(yōu)化業(yè)務(wù)操作環(huán)境98-100

8.4.1 大力推動國家信用管理制度建設(shè)98-99

8.4.2 規(guī)范中介機構(gòu)管理99

8.4.3 建立健全個人信用征信制度99-100

第9章 研究結(jié)論及展望100-102

9.1 研究結(jié)論100-101

9.2 未來研究展望101-102

參考文獻102-110

致謝110-111

攻讀學(xué)位期間發(fā)表論文以及參加科研情況111-112

下載全文 更多同類文獻

CAJ全文下載

(如何獲取全文？ 歡迎：購買知網(wǎng)充值卡、在線充值、在線咨詢)

CAJViewer閱讀器支持CAJ、PDF文件格式

【相似文獻】

中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 馬英;尚鳳寶;;淺析燃氣企業(yè)的風(fēng)險管理[J];城市燃氣;2011年05期

2 余澤清;;企業(yè)全面風(fēng)險管理績效評價體系研究[J];時代金融;2011年14期

3 于立新;朱天星;田慧勇;;商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)的比較研究[J];經(jīng)濟研究導(dǎo)刊;2011年20期

4 胡平西;;董事會在推進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)中的實踐——以上海農(nóng)商銀行為例[J];中國農(nóng)村金融;2011年14期

5 董悅琪;;淺議壽險公司聲譽風(fēng)險管理[J];上海保險;2011年06期

6 王嘉秀;;全面風(fēng)險管理:從定性分析到定量計算[J];中國農(nóng)村金融;2011年13期

7 岳毅;;商業(yè)銀行海外機構(gòu)全面風(fēng)險管理的實施[J];國際金融;2011年08期

8 呂華念;;軍工企業(yè)全面風(fēng)險管理信息化規(guī)劃[J];現(xiàn)代經(jīng)濟信息;2011年13期

9 鄭志瑛;;社會風(fēng)險管理的“十項機制”[J];人民論壇;2011年21期

10 楊晏忠;;商業(yè)銀行創(chuàng)新全面風(fēng)險管理體系的研究[J];金融理論與教學(xué);2011年04期

中國重要會議論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 姜源;;風(fēng)險管理最新研究趨勢綜述——全面風(fēng)險管理[A];中國會計學(xué)會高等工科院校分會2010年學(xué)術(shù)年會論文集[C];2010年

2 劉銀亮;李學(xué)紅;趙志復(fù);;中核蘭州鈾濃縮有限公司全面風(fēng)險管理體系[A];中國核科學(xué)技術(shù)進展報告——中國核學(xué)會2009年學(xué)術(shù)年會論文集（第一卷·第10冊）[C];2009年

3 ;煤炭企業(yè)全面風(fēng)險管理體系的構(gòu)建與實施[A];2010煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果集（上）[C];2011年

4 ;全面風(fēng)險管理體系的構(gòu)建與實踐[A];2010煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果集（上）[C];2011年

5 楊睿琴;;風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計在我國集團企業(yè)的應(yīng)用設(shè)計——基于ERM視角[A];全國內(nèi)部審計理論研討優(yōu)秀論文集三等獎?wù)撐膮R編[C];2011年

6 陳曉衛(wèi);;巴塞爾新資本協(xié)議與寬松貨幣政策下的銀行全面風(fēng)險管理[A];“中國視角的風(fēng)險分析和危機反應(yīng)”——中國災(zāi)害防御協(xié)會風(fēng)險分析專業(yè)委員會第四屆年會論文集[C];2010年

7 夏曦;;商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的若干問題探討[A];第八屆國有經(jīng)濟論壇：中國商業(yè)銀行深化改革與管理創(chuàng)新學(xué)術(shù)研討會論文集[C];2008年

8 趙問平;;風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙谏虡I(yè)銀行全面風(fēng)險管理中的應(yīng)用研究[A];全國內(nèi)部審計理論研討優(yōu)秀論文集（2010）[C];2011年

9 常清;郭顯文;;商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理研究[A];第八屆國有經(jīng)濟論壇：中國商業(yè)銀行深化改革與管理創(chuàng)新學(xué)術(shù)研討會論文集[C];2008年

10 慕繼豐;;復(fù)雜組織的全面風(fēng)險管理初探[A];面向復(fù)雜系統(tǒng)的管理理論與信息系統(tǒng)技術(shù)學(xué)術(shù)會議專輯[C];2000年

中國重要報紙全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 四川電信法律部 劉建榮;[N];人民郵電;2009年

2 陳凱;[N];中國保險報;2011年

3 陳宜萍;[N];金融時報;2005年

4 公司機關(guān)事務(wù)部主任 李永林;[N];華東電力報;2009年

5 實習(xí)記者 王娟;[N];中國航天報;2009年

6 ;[N];財會信報;2009年

7 張建煒;[N];國家電網(wǎng)報;2009年

8 科審;[N];中國航天報;2010年

9 記者 郝宏升　通訊員 宋立新;[N];國家電網(wǎng)報;2008年

10 記者 陳全育;[N];中國航天報;2010年

中國博士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 劉殿輝;中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的全面風(fēng)險管理（ERM）研究[D];遼寧大學(xué);2010年

2 張紅霞;農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)全面風(fēng)險管理體系研究[D];吉林大學(xué);2012年

3 張敏;保險公司全面風(fēng)險管理研究[D];南開大學(xué);2010年

4 劉新宇;基于全面風(fēng)險管理的中國商業(yè)銀行內(nèi)部控制研究[D];遼寧大學(xué);2011年

5 王承;無界抽樣的ERM與LS-正則化學(xué)習(xí)[D];武漢大學(xué);2010年

6 劉堃;我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)警與緩釋：基于全面風(fēng)險管理視角[D];中國科學(xué)技術(shù)大學(xué);2010年

7 黎代福;商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理[D];廈門大學(xué);2006年

8 汪辦興;中國銀行業(yè)全面風(fēng)險管理改進研究[D];復(fù)旦大學(xué);2007年

9 張佩;中國企業(yè)年金全面風(fēng)險管理研究[D];西南財經(jīng)大學(xué);2010年

10 唐庚榮;轉(zhuǎn)型時期壽險公司風(fēng)險管控研究[D];武漢理工大學(xué);2008年

中國碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 前10條

1 王藝科;基于全面風(fēng)險管理理論的我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對策研究[D];云南大學(xué);2010年

2 楊濤;C鐵路物流公司全面風(fēng)險管理研究[D];西南財經(jīng)大學(xué);2010年

3 趙巍;金融危機環(huán)境下我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理研究[D];北京郵電大學(xué);2010年

4 衣建莉;山東省企業(yè)信用擔(dān)保公司全面風(fēng)險管理體系研究[D];山東大學(xué);2010年

5 孟琦;基于內(nèi)部控制的非金融企業(yè)全面風(fēng)險管理研究[D];吉林大學(xué);2010年

6 宋穎超;企業(yè)全面風(fēng)險管理績效評價體系研究[D];蘭州理工大學(xué);2010年

7 閆萬濤;我國商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理研究[D];山東科技大學(xué);2010年

8 江虹曉;信托投資公司全面風(fēng)險管理風(fēng)險關(guān)鍵點控制方案研究[D];山東大學(xué);2010年

9 董斌;民生銀行鄭州分行全面風(fēng)險管理體系研究[D];西安理工大學(xué);2010年

10 丁宜軍;兗州煤業(yè)全面風(fēng)險管理研究[D];山東大學(xué);2010年

  本文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的全面風(fēng)險管理（ERM）研究，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

，

本文編號：81395