華融湘江銀行是2010年成立的城市商業(yè)銀行,發(fā)展時(shí)間較短,現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制機(jī)制均存在一些問(wèn)題,故而本研究結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制理論,對(duì)該銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制改進(jìn)進(jìn)行深入研究。研究對(duì)改進(jìn)華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中內(nèi)部控制機(jī)制具有重要指導(dǎo)作用,對(duì)提升該銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力、內(nèi)部控制能力,實(shí)現(xiàn)二者有機(jī)融合,進(jìn)一步提升經(jīng)營(yíng)管控效率具有較好的現(xiàn)實(shí)意義。研究采用理論研究法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和內(nèi)部控制理論進(jìn)行闡述,并分析二者的差異和聯(lián)系,以及如何實(shí)現(xiàn)二者的有機(jī)融合;然后研究采用問(wèn)卷調(diào)查方案,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中內(nèi)部控制影響要素進(jìn)行問(wèn)卷設(shè)計(jì),對(duì)對(duì)華融湘江銀行員工進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查,通過(guò)對(duì)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,研究華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制存在的問(wèn)題,并分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因;最后根據(jù)理論研究和案例研究結(jié)果,為華融湘江銀行設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制改進(jìn)方案,并制定保障實(shí)施策略�；趩�(wèn)卷分析結(jié)果,研究發(fā)現(xiàn)華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制存在諸多問(wèn)題,主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制環(huán)境、控制活動(dòng)管理、信息與溝通、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控分析幾個(gè)方面,結(jié)合內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理理論,研究制定了對(duì)華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)...

【文章頁(yè)數(shù)】：61 頁(yè)

【學(xué)位級(jí)別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 理論基礎(chǔ)及文獻(xiàn)綜述
        1.2.1 理論基礎(chǔ)
        1.2.2 文獻(xiàn)綜述
    1.3 研究?jī)?nèi)容和研究方法
        1.3.1 研究?jī)?nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制現(xiàn)狀分析
    2.1 華融湘江銀行發(fā)展概況
    2.2 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制現(xiàn)狀調(diào)查
        2.2.1 內(nèi)部控制現(xiàn)狀調(diào)查問(wèn)卷設(shè)計(jì)
        2.2.2 內(nèi)部控制現(xiàn)狀問(wèn)卷調(diào)查
    2.3 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制問(wèn)題分析
        2.3.1 內(nèi)部控制制度不健全
        2.3.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估能力不強(qiáng)
        2.3.3 內(nèi)部控制信息反饋存在滯后性
        2.3.4 內(nèi)部控制制度與業(yè)務(wù)脫節(jié)
        2.3.5 內(nèi)部控制監(jiān)管效果不佳
    2.4 現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制問(wèn)題的原因
        2.4.1 基于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制文化基礎(chǔ)薄弱
        2.4.2 風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不足
        2.4.3 內(nèi)部控制環(huán)境不完善
        2.4.4 風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制信息科技不完備
        2.4.5 內(nèi)部審計(jì)有效性欠缺
第3章 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制改進(jìn)方案
    3.1 內(nèi)部控制機(jī)制改進(jìn)目標(biāo)與原則
        3.1.1 改進(jìn)目標(biāo)
        3.1.2 改進(jìn)原則
    3.2 華融湘江銀行自控機(jī)制改進(jìn)
        3.2.1 營(yíng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境
        3.2.2 建立有效的內(nèi)部控制制度
    3.3 華融湘江銀行互控機(jī)制改進(jìn)
        3.3.1 建立內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系
        3.3.2 建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)機(jī)制
    3.4 華融湘江銀行監(jiān)控機(jī)制改進(jìn)
        3.4.1 構(gòu)建完善的銀行信息系統(tǒng)
        3.4.2 加強(qiáng)和完善內(nèi)部控制稽查監(jiān)督
第4章 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制機(jī)制改進(jìn)方案實(shí)施與保障
    4.1 加強(qiáng)華融湘江銀行內(nèi)部控制文化建設(shè)
        4.1.1 培養(yǎng)內(nèi)部控制文化應(yīng)遵循的原則
        4.1.2 培養(yǎng)內(nèi)部控制文化建設(shè)
    4.2 建立科學(xué)合理的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系
        4.2.1 健全內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系
        4.2.2 提高內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平
    4.3 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制管控機(jī)制
        4.3.1 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制約束機(jī)制
        4.3.2 構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制激勵(lì)機(jī)制
    4.4 完善風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制人力資源建設(shè)
        4.4.1 建立有效人才選拔機(jī)制
        4.4.2 建立科學(xué)的培訓(xùn)機(jī)制
結(jié)論
參考文獻(xiàn)
致謝
附錄A 華融湘江銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中內(nèi)部控制問(wèn)卷及結(jié)果



本文編號(hào)：3987624