近年來,我國政府大力推動和支持中小企業(yè)融資環(huán)境的改善,要求商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)貸款的投放力度,也對商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理水平提出了更高的要求。L銀行J分行是一家中型城市商業(yè)銀行的分支機構,兩年來,L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務量迅速增長,但該行中小企業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差,中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理仍存在一些問題。本文以COSO企業(yè)風險管理整合框架八要素為基礎,構建了適用于商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險管理分析框架,從L銀行J分行基本情況出發(fā),對中小企業(yè)信貸業(yè)務流程進行了梳理,指出貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理環(huán)節(jié)中的風險管理問題,對照適用于商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險管理的分析框架,從內(nèi)部環(huán)境、目標設定、風險識別、風險評估、風險應對、控制活動、風險信息溝通、風險管理監(jiān)督幾個方面,對該行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理問題的原因進行了分析。最后針對這些問題,為L銀行J分行的中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理提供改進建議,以期該行的風險管理能更好地服務于中小企業(yè)信貸業(yè)務的拓展。

【文章頁數(shù)】：65 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    第一節(jié) 研究背景和意義
        一、研究背景
        二、研究意義
    第二節(jié) 研究內(nèi)容和研究方法
        一、研究內(nèi)容
        二、研究方法
        三、可能的創(chuàng)新點
第二章 相關文獻回顧
    第一節(jié) 商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險來源
    第二節(jié) 商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險識別和評估
    第三節(jié) 商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險管理對策
第三章 中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理問題分析框架
    第一節(jié) COSO企業(yè)風險管理框架
        一、COSO企業(yè)風險管理整合框架(2004)
        二、COSO風險管理:戰(zhàn)略與績效的整合框架(2017)
        三、分析框架的選擇
    第二節(jié) 商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險管理目標和風險類型
        一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險管理目標
        二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險類型
    第三節(jié) 商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險管理分析框架
第四章 L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務現(xiàn)狀及風險管理問題
    第一節(jié) L銀行J分行概況及中小企業(yè)信貸業(yè)務現(xiàn)狀
        一、L銀行J分行概況
        二、L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務現(xiàn)狀
        三、參與中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的層級與人員
        四、中小企業(yè)信貸業(yè)務流程及要求
        五、L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務特點
    第二節(jié) L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理問題
        一、貸前調(diào)查階段的風險管理問題
        二、貸中審查階段的風險管理問題
        三、貸后管理階段的風險管理問題
第五章 L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理問題原因分析
    第一節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理環(huán)境較差
        一、績效考核制度不利于中小企業(yè)信貸風險管理工作的開展
        二、中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理人力資源配置和職責定位不合理
        三、分行內(nèi)部未建立起良好的風險管理文化
        四、管理部門之間未建立起良好的合作關系
    第二節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務目標設定不明晰
        一、中小企業(yè)信貸業(yè)務拓展目標不具體
        二、中小企業(yè)信貸業(yè)務風險防控目標不明晰
    第三節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務信用風險識別、評估工作存在不足
        一、中小企業(yè)信貸業(yè)務信用風險識別工作銜接性差
        二、中小企業(yè)信貸業(yè)務信用風險評估主觀性較強
    第四節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務風險應對措施不及時且可執(zhí)行性差
        一、風險預警機制不能充分發(fā)揮作用
        二、不良貸款的清收化解缺乏有效可執(zhí)行的擔保
    第五節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務控制活動缺乏制度保障
        一、未按制度要求制定放款實施細則
        二、貸款資金流向監(jiān)控工作缺乏制度規(guī)范
    第六節(jié) 中小企業(yè)信貸業(yè)務風險信息溝通存在障礙
        一、外部風險信息收集不及時
        二、內(nèi)部風險信息傳遞不通暢
    第七節(jié) 對中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的監(jiān)督不夠重視
        一、內(nèi)部監(jiān)督工作形式化
        二、外部監(jiān)督檢查結果得不到充分利用
第六章 L銀行J分行中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理的改進建議
    第一節(jié) 構建良好的中小企業(yè)信貸業(yè)務風險管理內(nèi)部環(huán)境
        一、加強風險合規(guī)文化建設
        二、優(yōu)化風險管理人力資源配置
        三、適當調(diào)整績效考核制度并嚴格執(zhí)行
    第二節(jié) 加強信息、科技系統(tǒng)和業(yè)務流程制度建設
        一、加強信息、科技系統(tǒng)建設
        二、完善業(yè)務流程制度建設
    第三節(jié) 設置明晰的目標、加強業(yè)務模式探索并利用監(jiān)督檢查結果
        一、設定明晰的中小企業(yè)信貸業(yè)務目標
        二、加強對業(yè)務模式的探索
        三、充分利用監(jiān)督檢查結果
結束語
參考文獻
致謝



本文編號：3915652