隨著全球化合作的不斷推進,經(jīng)濟全球化促使了各國之間貿(mào)易往來的持續(xù)增加。國際貿(mào)易時采用的結(jié)算方式包括匯款、托收和信用證。其中,信用證作為同時降低進出口雙方風險的結(jié)算方式,成為跨國貿(mào)易中的優(yōu)選項。與此同時,銀行作為信用證業(yè)務(wù)中不可或缺的當事人之一,承擔著巨大的風險。本文梳理了 S銀行蘇州分行辦理出口信用證業(yè)務(wù)的操作流程,分析業(yè)務(wù)處理過程中各個環(huán)節(jié)存在的風險,包括外部因素引發(fā)的風險:政治風險、市場風險和欺詐風險,和內(nèi)部因素引發(fā)的風險:操作風險,表現(xiàn)為五個方面:績效考核制度不恰當、培訓機制不完善、業(yè)務(wù)人員風險意識不足、業(yè)務(wù)人員責任感不足、業(yè)務(wù)人員沒有持續(xù)學習的愿望。通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計和對相關(guān)業(yè)務(wù)人員的訪談記錄,采用風險評價指數(shù)法設(shè)計風險評價指標體系,將風險發(fā)生的可能性和風險對業(yè)務(wù)造成的影響程度分為同樣的等級,定性賦予權(quán)值,形成風險評價矩陣,計算出風險等級大小。本文進而提出了風險管理對策:建立市場風險評估機制、完善培訓機制、改善績效考評機制、創(chuàng)造業(yè)務(wù)人員與客戶面對面交流的機會、調(diào)整組織結(jié)構(gòu)。最后,為保障對策的實施,提出以下措施:成立風險管理領(lǐng)導小組、加強制度建設(shè)、增強業(yè)務(wù)人員風險意識、注重文化建設(shè),以... 

【文章來源】：蘇州大學江蘇省 211工程院校

【文章頁數(shù)】：56 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

圖２－１信用證業(yè)務(wù)流程??資料來源：根據(jù)網(wǎng)絡(luò)資料編制??（１）進出口雙方簽訂購銷合同，約定以信用證為結(jié)算方式

Ｓ銀行蘇州分行出口信用證業(yè)務(wù)風險管理研究?第三章??差錯率①是指Ｓ銀行蘇州分行國際結(jié)算部某一個業(yè)務(wù)處理步驟中該環(huán)節(jié)出錯次??數(shù)占這一步驟業(yè)務(wù)總筆數(shù)的百分比。??差錯率②是指Ｓ銀行蘇州分行國際結(jié)算部某一個業(yè)務(wù)處理步驟中該環(huán)節(jié)出錯次??數(shù)占辦理出口信用證業(yè)務(wù)總筆數(shù)的百分比。??操作環(huán)節(jié)的平均損失是統(tǒng)計了差錯使得出口商出口業(yè)務(wù)損失的金額。??Ｓ銀行蘇州分行國際結(jié)算部門在辦理出口信用證業(yè)務(wù)時，出口信用證交單步驟中??的差錯占總流程差錯數(shù)的比率高達８４％，差錯數(shù)量是其他兩個步驟的差錯總和的五倍??還要多。圖３－１更直觀地反映了各個步驟產(chǎn)生差錯的數(shù)量分布。??出口信用證業(yè)務(wù)各步驟差錯分布??ｉＴ??？出口信用證通知?■出口信用證交單?？出口信用證結(jié)算??圖３－１出口信用證業(yè)務(wù)各步驟差錯分布??資料來源：Ｓ銀行蘇州分行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫??在出口信用證通知步驟中，錄系統(tǒng)并收取手續(xù)費這一環(huán)節(jié)在第一步中的出錯率超??過了?５０％，是最容易出錯的環(huán)節(jié)。在出口信用證交單步驟中，審單環(huán)節(jié)的出錯率超過??了八成３在出口信用證結(jié)算步驟中，通知客戶做國際收支申報的出錯率超過了一半。??不同步驟中各個環(huán)節(jié)的差錯分布如圖３－２、３－３、３－４、３－５。??１５??

第三章?ｓ銀行蘇州分行出口信用證業(yè)務(wù)風險管理研究；??出口信用證業(yè)務(wù)各步驟中不同環(huán)節(jié)差錯分布??誦?圓圖圓??ｓｏ％??６０％??ＷＢＨ??，?ＨＨＨ??Ｉ??出口信月證通知?出口信用證通知?出口信用證結(jié)算??■審核信用證?■錄系統(tǒng)并ｆｔ取通知手續(xù)費＊審單??？貨款入賬?８復核人員復核?Ｂ科長復核??■通知客戶做國際收支申報??圖３－２出口信用證業(yè)務(wù)各步驟中不同環(huán)節(jié)差錯分布??資料來源：Ｓ銀行蘇州分行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫??出口信用證通知中差錯分布??．Ｊｌ％參：??－ｓ．?ｊＳ＼??＇７．５８％??■審核信用證?》錄系統(tǒng)并收取通知手續(xù)費?《復核人員復核??圖３－３出口信用證通知中差錯分布??資料來源：Ｓ銀行蘇州分行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫??１６??

【參考文獻】：
期刊論文
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碩士論文
[1]PD銀行（大連）出口信用證業(yè)務(wù)風險防范研究[D]. 蘇曉峰.大連理工大學 2016



本文編號：3332549